深圳瑞捷：2022年三季度报告

证券代码：300977证券简称：深圳瑞捷公告编号：2022-063 深圳瑞捷工程咨询股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 176,471,428.71 -20.34% 420,113,223.97 -22.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,076,976.27 -46.35% 14,325,941.77 -84.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 17,524,719.60 -58.52% -5,406,071.98 -106.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -104,220,487.49 -206.17% 基本每股收益（元/股） 0.2347 -64.85% 0.1447 -85.36% 稀释每股收益（元/股） 0.2344 -64.91% 0.1444 -85.39% 加权平均净资产收益率 1.77% -9.48% 1.03% -9.24% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,647,113,946.51 1,613,905,962.74 2.06% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,370,234,131.38 1,395,860,211.46 -1.84% 公司2022年第三季度盈利较上半年明显提升，经营业绩同比下降主要系公司主动减少资金链风险较高客户的业务合作导致产值下降，以及各地疫情影响导致成本上升等因素所致。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -71,723.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 408,125.00 3,608,425.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,841,755.74 18,361,029.17 主要为闲置资金购买结构性存款等产品取得收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 53,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,504.43 -275,504.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 494,824.68 1,746,255.00 主要为增值税加计扣除、个税手续费返还等。 减：所得税影响额 1,182,944.32 3,689,467.74 合计 6,552,256.67 19,732,013.75 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 (1)其他符合非经常性损益定义的损益项目明细表 项目 金额（单位：元） 增值税进项税加计抵减 515,639.68 防疫物资支出 -20,815.00 合计 494,824.68 (2)其他符合非经常性损益定义的损益项目说明 根据财政部、税务总局、海关总署于2019年3月20日发布的《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关 政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)，公司将2019年4月1日之后可计提的增值税进项税加计扣减部分列示于“其他收益”报表项目，属于其他符合非经常性损益定义的损益项目。 根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》(证监会公告[2008]43号)规定，企业与疫情相关的防疫支出以及与疫情相关的收益(如租金减免、社保减免)，虽通常与企业正常经营业务相关，但性质特殊且具有偶发性，原则上应划分为非经常性损益。防疫物资支出列示于管理费用以及主营业务成本，支出金额为20,815.00元，属于其他符合非经常性损益定义的损益项目。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、利润表 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 同期变动额 同期变动率 备注 销售费用 32,319,230.68 24,591,987.88 7,727,242.80 31.42% 主要系报告期内加大新客户和新业务的推动力度，增加区域营销机构和投入所致。 财务费用 -132,320.43 -7,491,969.80 7,359,649.37 -98.23% 主要系报告期作为定期存款及协定存款的资金减少所致。 投资收益 21,155,962.21 2,203,163.26 18,952,798.95 860.25% 主要系报告期理财产品投资增加所致。 公允价值变动收益 1,104,062.32 0.00 1,104,062.32 不适用 主要系未到期理财产品公允价值变动收益增加所致。 信用减值损失 -30,500,076.62 -10,200,874.38 -20,299,202.24 198.99% 主要系应收款项预期信用损失计提增加所致。 资产处置收益 -71,723.93 63,206.20 -134,930.13 -213.48% 主要系本报告期内处置固定资产损失增加所致。 营业外收入 3,769.91 22,300.00 -18,530.09 -83.09% 主要系上年同期违约金收入相对较多所致。 营业外支出 256,725.66 68,011.77 188,713.89 277.47% 主要系报告期对外捐赠等支出增加所致。 所得税费用 2,900,566.97 14,283,178.31 -11,382,611.34 -79.69% 主要系利润变化影响所致。 2、资产负债表 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动额 变动率 备注 货币资金 162,977,781.69 248,690,757.38 -85,712,975.69 -34.47% 主要系报告期闲置资金购买理财产品所致。 应收票据 4,458,676.26 7,059,322.68 -2,600,646.42 -36.84% 主要系报告期减少收取票据所致。 其他应收款 9,146,261.00 5,514,710.73 3,631,550.27 65.85% 主要系按公司要求员工备用金在年末前需归还，在下一年业务开展时再重新借支所致。 其他流动资产 58,279,626.45 93,320,538.47 -35,040,912.02 -37.55% 主要系年初一年内到期的大额定期存单到期所致。 投资性房地产 32,655,475.16 0.00 32,655,475.16 不适用 主要系新增房产并出租所致。 固定资产 3,552,134.88 5,138,004.31 -1,585,869.43 -30.87% 主要系报告期固定资产累计折旧增加所致。 使用权资产 11,252,859.50 16,570,325.85 -5,317,466.35 -32.09% 主要系报告期使用权资产累计折旧增加所致。 无形资产 19,123,926.70 4,342,923.93 14,781,002.77 340.35% 主要系推进业务和管理信息化、数字化新增的及研发完成转入的软件导致。 开发支出 0.00 6,254,014.63 -6,254,014.63 不适用 主要系研发项目本期开发完结转入无形资产所致。 其他非流动资产 111,946,906.23 44,669,411.21 67,277,495.02 150.61% 主要系一年以上未到期的大额定期存单增加所致。 短期借款 120,562,829.27 2,480,047.63 118,082,781.64 4761.31% 主要系银承汇票贴现所致。 合同负债 10,062,534.92 5,987,142.96 4,075,391.96 68.07% 主要系报告期预收业务款较上期增加所致。 应付职工薪酬 67,885,319.88 103,841,412.27 -35,956,092.39 -34.63% 主要系上年度年终奖在报告期发放所致。 应交税费 12,135,166.98 18,986,120.64 -6,850,953.66 -36.08% 主要系业务规模和利润下降相应税费减少所致。 应付股利 825,230.00 0.00 825,230.00 不适用 主要系未付股权激励对象的现金股利所致。 租赁负债 5,199,466.95 10,520,654.17 -5,321,187.22 -50.58% 主要系报告期支付上年末作为租赁负债计提的房租支出导致。 股本 102,568,350.00 68,378,900.00 34,189,450.00 50.00% 主要系当期资本公积转增股本所致。 3、现金流量表 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 同期变动额 同期变动率 备注 收到的税费返还 509,290.52 0.00 509,290.52 不适用 主要系报告期收到上年度所得税汇算清缴退税所致。 收回投资收到的现金 2,599,000,000.00 250,000,000.00 2,349,000,000.00 939.60% 主要系本期理财产品赎回发生额增加所致。 取得投资收益收到的现金 18,341,835.15 681,535.70 17,660,299.45 2591.25% 主要系收到理财产品投资收益增加所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 18,837.00 4,700.00 14,137.00 300.79% 主要系收到处置固定资产款增加所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,578,146.99 5,084,950.64 11,493,196.35 226.02% 主要系报告期支付办公房产预付款所致。 投资支付的现金 2,636,699,000.00 661,024,000.00 1,975,675,000.00 298.88% 主要系本期购买理财产品发生额增加所致。 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,300,000.00 0.00 3,300,000.00 不适用 主要系取得子公司支付的并购款项。 取得借款收到的现金 118,090,044.29 0.00 118,090,044.29 不适用 主要系银承汇票贴现所致。 偿还债务支付的现金 1,884,306.43 0.00 1,884,306.43 不适用 主要系偿还保理款所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 13,638,028.92 20,101,880.45 -6,463,851.53 -32.16% 主要系上年同期支付上市相关费用较多导致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情