深圳瑞捷：2023年三季度报告

证券代码：300977证券简称：深圳瑞捷公告编号：2023-053 深圳瑞捷工程咨询股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 122,008,231.33 -30.86% 348,583,852.29 -17.03% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,874,667.97 -38.22% 42,618,045.74 197.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 8,646,119.51 -50.66% 21,158,809.23 491.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 10,242,618.44 109.83% 基本每股收益（元/股） 0.10 -37.50% 0.28 211.11% 稀释每股收益（元/股） 0.10 -37.50% 0.28 211.11% 加权平均净资产收益率 1.07% -0.70% 3.03% 2.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,557,228,714.59 1,650,779,087.71 -5.67% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,417,281,157.62 1,384,052,612.34 2.40% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 -678,838.67 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,690,173.44 5,572,553.44 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,318,472.64 17,491,516.49 主要为闲置资金购买结构性存款等产品取得收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 129,745.03 2,022,464.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,709.96 -4,180.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 190,029.23 1,073,744.84 主要为增值税加计扣除、个税手续费返还等。 减：所得税影响额 1,095,344.29 4,016,092.92 少数股东权益影响额 （税后） 817.63 1,930.15 合计 6,228,548.46 21,459,236.51 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 1.其他符合非经常性损益定义的损益项目明细表： 单位：元 项目 本期金额 增值税进项税加计抵减 190,029.23 合计 190,029.23 2.其他符合非经常性损益定义的损益项目说明 （1）根据财政部、税务总局、海关总署于2019年3月20日发布的《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革 有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)，公司将2019年4月1日之后可计提的增值税进项税加计扣减部分列示于“其他收益”报表项目，属于其他符合非经常性损益定义的损益项目。 （2）根据财政部于2017年5月10日发布《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》(财会 [2017]15号)，公司将2017年1月1日之后收到的个税手续费返还列示于“其他收益”报表项目，属于其他符合非经常性损益定义的损益项目。 （3）根据财政部会计司发布的《企业会计准则实施问答》其他相关实施问答第3问，公司将2019年1月1日之后收到的用于抵减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税的重点群体税收优惠列示于“其他收益”报表项目，属于其他符合非经常性损益定义的损益项目。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、利润表 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同期变动额 同期变动率 备注 管理费用 44,651,710.53 63,888,115.78 -19,236,405.25 -30.11% 主要系当期股份支付费用减少所致。 财务费用 -1,525,745.89 -132,320.43 -1,393,425.46 -1053.07% 主要系上期支付票据贴现费用所致。 公允价值变动收益 1,626,176.55 1,104,062.32 522,114.23 47.29% 主要系未到期理财产品公允价值变动收益增加所致。 信用减值损失 -15,761,363.79 -30,500,076.62 14,738,712.83 48.32% 主要系应收款项预期信用损失计提减少所致。 资产减值损失 -761,599.69 0.00 -761,599.69 -100.00% 主要系计提固定资产及合同资产减值损失。 资产处置收益 -678,838.67 -71,723.93 -607,114.74 -846.46% 主要系当期内处置固定资产损失增加所致。 营业外支出 6,072.73 256,725.66 -250,652.93 -97.63% 主要系上期对外捐赠等支出所致。 所得税费用 1,785,871.26 2,900,566.97 -1,114,695.71 -38.43% 主要系当期应交所得税减少所致。 2、资产负债表 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动额 变动率 备注 应收票据 731,853.16 2,004,065.38 -1,272,212.22 -63.48% 主要系期初票据到期及报告期新增票据减少所致。 存货 409,553.84 841,305.84 -431,752.00 -51.32% 主要系报告期运营效率提升所致。 合同资产 21,520,099.48 15,969,679.21 5,550,420.27 34.76% 主要系报告期保险风控业务按合同进度结算产生的余额增加所致。 固定资产 10,876,053.29 4,336,579.13 6,539,474.16 150.80% 主要系报告期新增工抵房产所致。 长期待摊费用 488,982.66 716,250.63 -227,267.97 -31.73% 主要系报告期办公场地装修费摊销减少所致。 短期借款 17,400,000.00 120,335,550.81 -102,935,550.81 -85.54% 主要系报告期票据贴现到期减少所致。 应交税费 6,233,371.92 10,711,246.31 -4,477,874.39 -41.81% 主要系上年末计提税金在本期支付所致。 应付股利 120,385.89 -120,385.89 -100.00% 主要系报告期公司回购限制性股票冲销现金股利所致。 股本 152,766,542.00 102,209,704.00 50,556,838.00 49.46% 主要系报告期资本公积转增股本所致。 库存股 7,244,907.34 20,455,569.74 -13,210,662.40 -64.58% 主要系报告期公司回购限制性股票所致。 3、现金流量表 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同期变动额 同期变动率 备注 收到的税费返还 0.00 509,290.52 -509,290.52 -100.00% 主要系上期收到所得税汇算清缴退税所致。 购买商品、接受劳务支付的现金 56,088,986.67 88,344,515.74 -32,255,529.07 -36.51% 主要系报告期采购规模减少及运营效率提升所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,241,985.00 18,837.00 1,223,148.00 6493.33% 主要系报告期收到处置固定资产收益所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,375,839.64 16,578,146.99 -15,202,307.35 -91.70% 主要系上年度购买房产支出较高所致。 投资支付的现金 1,795,141,019.44 2,636,699,000.00 -841,557,980.56 -31.92% 主要系报告期购买理财产品发生额减少所致。 吸收投资收到的现金 7,399,362.93 0.00 7,399,362.93 100.00% 主要系报告期内收到股权激励款所致。 取得借款收到的现金 17,400,000.00 118,090,044.29 -100,690,044.29 -85.27% 主要系报告期银承汇票贴现减少所致。 偿还债务支付的现金 119,967,088.07 1,884,306.43 118,082,781.64 6266.64% 主要系报告期支付到期票据贴现款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,082,747.38 47,040,000.00 -41,957,252.62 -89.19% 主要系报告期分配股利金额减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,949 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 范文宏 境内自然人 25.55% 39,037,950 39,037,950 黄新华 境内自然人 24.55% 37,507,050 37,507,050 深圳市瑞皿投资咨询有限公司 境内非国有法人 8.52% 13,012,650 13,012,650 深圳市瑞可投资咨询有限公司 境内非国有法人 8.18% 12,502,350 12,502,350 深圳市瑞宏捷投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.71% 5,670,000 5,670,000 深圳市瑞华捷投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.71% 5,670,000 5,670,000 胡城嘉 境内自然人 0.26% 400,572 0 李宏图 境内自然人 0.25% 383,049 0 中国工商银行股份有限公司－交银施罗德 其他 0.20% 312,466 0 趋势优先混合型证券投资基金高盛公司有限责任公司 境外法人 0.19% 285,489 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 胡城嘉 400,