重药控股：2022年三季度报告

证券代码：000950证券简称：重药控股公告编号：2022-089 重药控股股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 17,855,668,091.93 10.67% 50,530,650,217.01 9.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 378,811,421.27 55.41% 779,783,934.66 14.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 386,651,196.73 94.12% 715,325,958.15 28.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -3,881,826,418.20 流出增加36.61% 基本每股收益（元/股） 0.22 57.14% 0.45 15.38% 稀释每股收益（元/股） 0.22 57.14% 0.45 15.38% 加权平均净资产收益率 3.66% 1.06% 7.68% 0.25% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 56,296,485,256.09 49,700,081,320.97 13.27% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 10,487,650,171.74 9,820,972,464.88 6.79% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,436.46 10,203,464.89 主要是子公司资产拆迁收益等 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 7,591,239.61 32,684,663.05 主要是招商引资奖励等政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -18,370,678.30 23,856,007.08 持有的亚钾国际等股票的公允价值变动收益及处置收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 1,528,596.25 收回原预计难以收回的款项 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,503,969.07 14,944,644.30 核销无需支付的往来款等营业外收入 减：所得税影响额 4,212,619.54 7,548,010.21 少数股东权益影响额 （税后） 3,435,152.62 11,211,388.85 合计 -6,930,678.24 64,457,976.51 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、报告期内公司资产和负债构成及变化情况 单位：人民币元 资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减比例 变动原因 应收账款 31,579,635,890.44 25,984,078,282.02 21.53% 公司持续完善销售网络，业务规模稳定增长，应收账款相应增加 预付款项 1,971,297,456.89 1,357,233,119.23 45.24% 随着业务规模扩大，为加强重点品种合作，预付款规模有所增加 存货 7,532,884,202.32 6,050,804,485.84 24.49% 随着业务规模扩大和全国分销业务拓展，备货相应增加 固定资产 1,857,867,490.21 1,676,375,839.23 10.83% 土主物流二期等工程项目投产转固，固定资产增加 短期借款 13,378,926,418.53 11,972,410,435.15 11.75% 公司业务规模扩大，营运资金需求增加所致 应付账款 11,715,701,245.71 9,392,635,960.88 24.73% 随着业务规模扩大，采购付款规模加大 一年内到期的非流动负债 2,642,987,734.14 590,419,892.86 347.65% 根据长期借款期限情况，将一年内到期负债进行重分类至该项目 长期借款 2,789,698,538.03 4,607,714,074.22 -39.46% 根据长期借款期限情况，将一年内到期负债进行重分类导致减少 2、报告期内公司财务状况和经营成果分析 单位：人民币元 利润表项目 年初至报告期末 上年同期 增减比例 变动原因 营业收入 50,530,650,217.01 46,218,544,640.38 9.33% 近年来公司在器械、零售、电商等板块持续投入，尽管受疫情冲击，整体业务规模仍稳健增长 销售费用 1,453,311,159.41 1,391,048,005.62 4.48% 收入规模扩大，费用相应增长 管理费用 872,817,321.72 749,824,742.60 16.40% 随着公司营业规模扩大，职工薪酬、资产折旧及租赁费用等相应增长 投资收益 226,979,318.94 219,996,523.56 3.17% 主要是联营企业投资收益 信用减值损失 -13,139,102.41 -316,796,032.20 减少95.85% 主要是本报告期进行了会计估计变更，对按账龄组合计提坏账准备的计提比例进行了调整所致 3、报告期内现金流构成情况 单位：人民币元 现金流量表项目 年初至报告期末 上年同期 增减比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -3,881,826,418.20 -2,841,522,531.92 流出增加 36.61% 流出较上年同期增加，主要是公司销售规模持续扩大，部分地区受疫情影响，医院客户回款周期较长所致 投资活动产生的现金流量净额 -198,428,897.18 -808,948,880.36 流出减少 75.47% 净流出减少，主要是上年同期支付了前期并购项目的投资进度款，本期相关现金流出减少 筹资活动产生的现金流量净额 2,453,485,512.99 2,526,070,755.47 -2.87% 公司收入规模稳定增长，根据经营资金需求的变化，融资规模增加，体现为筹资净流入 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 53,335 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 重庆医药健康产业有限公司 国有法人 38.14% 664,900,806 0 质押/冻结 109,867,400 重庆市城市建设投资(集团）有限公司 国有法人 16.19% 282,294,397 0 0 深圳茂业（集团）股份有限公司 境内非国有法人 7.93% 138,304,104 0 质押 52,000,000 重庆渝富资本股权投资基金管理有限公司－重庆战略性新兴产业医药专项股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 4.17% 72,778,526 0 0 上海复星医药（集团）股份有限公司 境内非国有法人 1.97% 34,306,726 0 0 广州白云山医药集团股份有限公司 国有法人 1.49% 25,992,330 0 0 茂业商业股份有限公司 境内非国有法人 1.43% 24,981,098 0 0 重庆智全实业有限责任公司 境内非国有法人 1.10% 19,097,210 0 质押 6,100,000 香港中央结算有限公司 境外法人 0.47% 8,201,161 0 0 重庆国际信托股份有限公司 境内非国有法人 0.25% 4,286,900 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 重庆医药健康产业有限公司 664,900,806 人民币普通股 664,900,806 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 282,294,397 人民币普通股 282,294,397 深圳茂业（集团）股份有限公司 138,304,104 人民币普通股 138,304,104 重庆渝富资本股权投资基金管理有限公司－重庆战略性新兴产业医药专项股权投资基金合伙企业（有限合伙） 72,778,526 人民币普通股 72,778,526 上海复星医药（集团）股份有限公司 34,306,726 人民币普通股 34,306,726 广州白云山医药集团股份有限公司 25,992,330 人民币普通股 25,992,330 茂业商业股份有限公司 24,981,098 人民币普通股 24,981,098 重庆智全实业有限责任公司 19,097,210 人民币普通股 19,097,210 香港中央结算有限公司 8,201,161 人民币普通股 8,201,161 重庆国际信托股份有限公司 4,286,900 人民币普通股 4,286,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳茂业（集团）股份有限公司与茂业商业股份有限公司为同一实际控制人控制，构成一致行动人关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 公司于2022年7月14日召开第八届董事会第七次会议、第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于应收款项坏 账准备会计估计变更的议案》。自2022年7月1日起，变更应收款项中按信用风险特征组合-账龄组合计提坏账准备的各账龄区间坏账准备计提比例。 根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司此次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报告产生影响。 本次会计政策的调整不影响公司对员工股权激励原设定的业绩考核指标计算，业绩考核指标计算仍以本次变更之前的应收款项坏账准备计提标准为准。此项会计估计变更占公司2021年度归属于母公司净利润的绝对值比例小于50%，无需提交股东大会审议。 以上事项，详见公司于2022年7月15日发布的《关于应收款项坏账准备会计估计变更的公告》（2022-069）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：重药控股股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 4,182,877,793.87 5,664,681,364.04 结算备付金拆出资金交易性金融资产 10,900,000.00 12,400,000.