ST宏达：2022年三季度报告

证券代码：002211证券简称：ST宏达公告编号：2022-082 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海宏达新材料股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计差错更正 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 86,952,311.30 118,265,336.98 118,265,336.98 -26.48% 285,210,620.49 406,218,091.92 406,218,091.92 -29.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） -5,893,282.11 -108,516,034.43 -108,516,034.43 94.57% -24,156,247.64 -204,526,679.50 -204,526,679.50 88.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -6,030,543.54 -109,326,981.89 -109,326,981.89 94.48% -24,026,560.37 -207,000,770.09 -207,000,770.09 88.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 47,803,698.54 -33,345,013.29 -33,345,013.29 243.36% 基本每股收益（元/股） -0.0136 -0.2509 -0.2509 94.57% -0.0559 -0.4729 -0.4729 88.18% 稀释每股收益（元/股） -0.0136 -0.2509 -0.2509 94.57% -0.0559 -0.4729 -0.4729 88.18% 加权平均净资产收益率 -18.52% -17.55% -17.55% -5.56% -0.59% -17.55% -17.55% -92.48% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 361,737,701.82 517,305,210.80 517,305,210.80 -30.07% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 28,870,977.59 53,027,225.23 53,027,225.23 -45.55% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况前期差错更正： 公司对2021年第三季度合并利润表中2021年1月至9月累计错误列报的销售费用-运杂费1,056,445.37元，采用追溯 重述法，重分类至营业成本中正确列报，该重分类仅对本报告期第三季度合并利润表中2021年1月至9月累计发生的营 业成本、销售费用的列报有影响，对2021年第三度季报净利润无影响。根据《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）的有关规定，通常情况下，企业商品的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品销售收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目。2021年第三季度报，公司发生的销售运杂费属于为了履行合同而发生的运输活动，在货物未交付到客户指定的地点前，货物的风险及控制权并未转移至客户，因此公司发生的销售运杂费不构成单项履约义务。重分类对2021年第三季度报合并利润表的影响为调增营业成本1,056,445.37元，调整前的金额为360,404,279.66元，调整后的金额为361,460,725.03元；调减 销售费用1,056,445.37元，调整前的金额为15,798,974.65元，调整后的金额为14,742,529.28元。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -696.92 -860,924.53 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 83,562.51 582,436.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,395.84 148,800.65 合计 137,261.43 -129,687.27 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 合并资产负债表报表项目变动分析 单位：元 合并资产负债表报表项目 期末余额（2022年9月30日） 期初余额（2021年12月31日） 同比变动 备注 应收票据 130,000.00 273,080.00 -52.39% 应收客户承兑金额减少 应收账款 15,773,169.48 48,719,526.30 -67.62% 调整业务赊销政策，加强现金回款。 预付款项 13,188,424.53 37,821,351.08 -65.13% 预付供应商货款减少 其他应收款 1,511,511.87 20,167,436.52 -92.51% 公司通过加强对债权的管理工作，提高资金使用效率 其他流动资产 4,832,931.29 44,071,681.97 -89.03% 前三季度子公司上海鸿翥、上海观峰累计收到4,015.92万元增值税留抵退税原因导致 长摊待摊费用 789,001.62 56,603.77 1293.90% 新增办公场地装修工程 其他非流动资产 - 183,710.00 -100.00% 长期应收款已收回 短期借款 - 4,005,800.00 -100.00% 银行借款已全部偿还 应付票据 105,482,834.76 180,183,719.29 -41.46% 应付承兑汇票陆续到期 应付账款 23,197,561.53 53,016,009.22 -56.24% 硅橡胶业务支付供应商货款导致 合同负债 7,755,168.98 19,472,840.21 -60.17% 公司未执行销售订单减少 应付职工薪酬 1,678,605.83 4,304,824.40 -61.01% 子公司上海鸿翥、上海观峰人员已经全部遣散，应付薪酬减少 应交税费 808,396.84 3,791,153.75 -78.68% 产品毛利下降及亏损导致 一年内到期的非流动负债 2,400,895.25 1,577,693.07 52.18% 公司租赁使用费增加 其他流动负债 1,008,171.97 2,531,469.23 -60.17% 未执行销售订单的增值税销项税额减少 归属于上市公司股东的权益 28,870,977.59 53,027,225.23 -45.55% 本报告期经营亏损 合并利润表报表项目变动原因分析 单位：元 合并利润表报表项目 2022年1月至 2022年9月累计发生金额 2021年1月至2021 年9月累计发生金额 同比变动 备注 营业收入 285,210,620.49 406,218,091.92 -29.79% 本期业务销售额下降 营业成本 275,509,097.70 361,460,725.03 -23.78% 销售额下降对应成本下降 税金及附加 1,620,107.48 713,537.03 127.05% 公司计提土地使用税和房产税 销售费用 7,078,303.02 14,742,529.28 -51.99% 本期业务对应差旅费、佣金减少 研发费用 11,590,937.26 22,502,455.17 -48.49% 子公司上海鸿翥、上海观峰已停止营运，无研发费用发生 财务费用（收益以“－”号填列） -4,732,657.72 3,751,571.31 -226.15% 存款利息收入增加，借款支付的利息减少，截止至本报告期末，公司无计息借款。 加：其他收益 582,436.61 3,140,136.36 -81.45% 本期子公司收到的政府补助减少导致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,402,212.55 -30,662,805.65 -104.57% 本报告期专网业务已停止，无新增对专网业务债权计提的信用减值损失 资产减值损失（损失以“-”号填列） - -165,970,583.04 -100.00% 上年同期对收购子公司上海观峰形成的商誉计提全额减值准备导致，公司于去年末已全额计提。 资产处置收益（损失以“－”号填列） 369,429.58 7,117.44 5090.48% 处置了部分老旧固定资产 所得税费用 -916,810.89 -9,435,842.07 -90.28% 本报告期未对子公司上海观峰、上海鸿翥的亏损计提递延所得税资产导致 合并现金流量表报表项目变动原因分析 单位：元 合并现金流量表报表项目 2022年1月至2022年9月累计 发生金额 2021年1月至2021年9月累计 发生金额 同比变动 备注 经营活动产生的现金流量净额 47,803,698.54 -33,345,013.29 243.36% 前三季度子公司上海鸿翥、上海观峰累计收到4,015.92万元增值税留抵退税，硅橡胶业务经营活动现金流有所改善。 投资活动产生的现金流量净额 6,503,284.01 -1,640,664.36 496.38% 子公司东莞新东方收到前期预付固定资产款退款、子公司上海观峰部分设备处置。 筹资活动产生的现金流量净额 -5,538,277.09 -75,264,595.69 -92.64% 公司偿还借款本息等导致，本报告期末已无计息借款， 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,800 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江苏伟伦投资管理有限公司 境内非国有法人 29.09% 125,735,743.00 冻结 28,325,124 杭州科立企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.97% 34,440,000.00 冻结 34,440,000 王玉 境内自然人 1.74% 7,527,800.00 夏重阳 境内自然人 0.95% 4,120,000.00 李山青 境内自然人 0.79% 3,427,900.00 马驰 境内自然人 0.54% 2,350,000.00 龚锦娣 境内自然人 0.53% 2,276,542.00 杜国扬 境内自然人 0.49% 2,126,900.00 毕菱志 境内自然人 0.37% 1,595,800.00 郭喆 境内自然人 0.33% 1,422,950.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有