电投能源：2022年三季度报告

证券代码：002128证券简称：电投能源公告编号：2022084 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 内蒙古电投能源股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 6,245,390,413.68 6,424,598,006.55 6,420,823,641.75 -2.73% 19,868,22 0,143.09 17,996,58 9,632.68 18,016,02 5,427.01 10.28% 归属于上市公司股东的净利润（元） 928,776,318.15 1,043,701,493.68 1,039,931,649.88 -10.69% 3,260,330,118.24 2,874,293,222.40 2,893,008,878.24 12.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 900,657,263.96 1,010,309,023.57 1,006,539,179.77 -10.52% 3,186,181,733.17 2,900,488,138.61 2,919,203,794.45 9.15% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 6,830,644,370.95 4,969,465,531.66 4,969,465,531.66 37.45% 基本每股收益（元/股） 0.48 0.54 0.54 -11.11% 1.7 1.5 1.51 12.58% 稀释每股收益（元/股） 0.48 0.54 0.54 -11.11% 1.7 1.5 1.51 12.58% 加权平均净资产收益率 4.14% 5.39% 5.38% -1.24% 15.04% 15.31% 15.43% 下降0.39个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 41,360,065,724.01 37,633,252,804.35 37,659,305,475.92 9.83% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 22,922,346,625.59 20,390,074,707.30 20,416,127,378.87 12.28% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据财政部发布的《企业会计准则解释第15号》文件要求，对固定资产达到可使用状态前或研发过程中产出的产品或副 产品对外销售的应当按照《企业会计准则第14号-收入》、《企业会计准则第1号-存货》等规定，对收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵消相关成本后的净额冲减固定资产成本或研发支出。经本公 司2022年第三次临时董事会会议于2022年7月15日决议通过，于2022年1月1日起执行。并对2021年度发生的试运行销售，按照本解释的规定进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,072,152.66 -7,662,338.19 非流动资产处置、毁损、报废利得和损失 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,011,836.37 9,656,159.15 与资产、收益相关的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 3,253,723.28 3,253,723.28 投资性房地产公允价值变动 值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 36,496,576.38 97,555,546.51 经营性资产的经营权及投资形成的股权 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -279,210.79 -13,936,958.19 其他罚没、罚款收支及其他 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.000.00 减：所得税影响额 7,688,213.94 15,976,493.09 少数股东权益影响额 （税后） -1,396,495.55 -1,258,745.60 合计 28,119,054.19 74,148,385.07 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）货币资金期末余额为3,206,649,181.36元，比年初增加99.39%，主要原因是本期货币资金结余增加所致。 （2）预付账款期末余额为1,558,336,100.00元，比年初增加141.78%，主要原因是预付材料款增加所致。 （3）合同资产期末余额为258,608,191.62元，比年初增加87.64%，主要原因是应收新能源电价补贴增加所致。 （4）在建工程期末余额为3,182,129,509.71元，比年初增加227.52%，主要原因是基建投资增加所致。 （5）短期借款期末余额为661,418,455.52元，比年初减少72.73%，主要原因是偿还短期借款所致。 （6）预收款项期末余额为3,727,180.20元，比年初增加1138.61%，主要原因是预收租赁款增加所致。 （7）合同负债期末余额为850,449,508.56元，比年初增加248.61%，主要原因是基于合同形成的铝款增加所致。 （8）应付职工薪酬期末余额为610,672,268.76元，比年初增加220.78%，主要原因是根据公司内部分配办法，本公司工资日常核算采取“按量计提，按月预发，定期考核兑现”。公司对提取的工资将根据考核情况适时予以发放。 （9）应交税费期末余额为462,872,547.18元，比年初减少46.85%，主要原因是增值税上缴所致。 （10）其他应付款期末余额为722,245,025.58元，比年初增加30.07%，主要原因是保证金增加所致。 （11）一年内到期的非流动负债期末余额为185,984,132.38元，比年初减少90.22%，主要原因是一年内到期的长期借款本金及利息减少所致。 （12）其他流动负债期末余额为131,765,970.09元，比年初增加414.86%，主要原因是待转销项税额增加所致。 （13）长期借款期末余额为7,802,648,307.94元，比年初增加52.80%，主要原因是一年内到期的长期借款到期偿还后新增长期借款所致。 （14）预计负债期末余额为0元，比2021年末减少100%，主要原因是待执行的亏损的合同金额减少所致。 （15）递延所得税负债期末余额为16,134,538.00元，比年初增加33.09%，主要原因是无形资产摊销所致。 （16）其他综合收益期末余额为14,647,084.97元，比年初增加82.36%，主要原因是外币折算差额增加所致。 （17）专项储备期末余额为195,433,454.82元，比年初增加6829.16%，主要原因是安全费用、维简费支出较少所致。 （18）其他收益本期金额为7,593,977.53元，同比增加189.74%，主要原因是政府补助增加所致。 （19）信用减值损失本期金额为36,987,825.88元，同比减少48.69%，主要原因是计提的坏账准备减少所致。 （20）资产减值损失本期金额为7,791,704.03元，同比减少81.82%，主要原因是计提的资产减值准备减少所致。 （21）资产处置收益本期金额为340,381.60元，同比增加1776.97%，主要原因是本期处置非流动资产所致。 （22）营业外收入本期金额为7,626,375.02元，同比减少60.72%，主要原因是非经营性收入同比减少所致。 （23）营业外支出本期金额为26,363,860.55元，同比减少80.32%，主要原因是非经营性支出同比减少所致。 （24）收到的税费返还本期金额为249,831,533.66元，同比增加100%，主要原因是增值税期末留抵退税增加所致。 （25）取得投资收益收到的现金本期金额为4,133,562.71元，同比减少94.10%，主要原因是本期收到参股公司的股利减少所致。 （26）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期金额为3,485,982.76元，同比增加39.75%，主要原因是本期处置资产收回的现金净额增加所致。 （27）收到其他与投资活动有关的现金本期金额为12,015.02元，同比减少80.96%，主要原因是同期收到收购股权过渡期损益所致。 （28）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期金额为3,195,419,326.81元，同比增加113.03%，主要原因是购建非流动资产支付的金额增加所致。 （29）收到其他与筹资活动有关的现金本期金额为0元，同比减少100.00%，主要原因是同期代收社会公众股东代缴个人所得税款，本期无此款项。 （30）取得借款收到的现金本期金额为4,947,892,441.83元，同比增加31.95%，主要原因是取得贷款本金增加所致。 （31）偿还债务支付的现金本期金额为5,722,248,442.85元，同比增加35.02%，主要原因是偿还贷款本金增加所致。 （32）支付其他与筹资活动有关的现金本期金额为36,456,041.96元，同比增加12605.83%，主要原因是支付融资租赁款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 58,072 报告期末表决权恢复的优