壹网壹创：2022年三季度报告

杭州壹网壹创科技股份有限公司2022年第三季度报告 1 证券代码：300792证券简称：壹网壹创公告编号：2022-092 杭州壹网壹创科技股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 382,976,838.51 57.69% 1,015,342,708.74 39.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 41,936,524.31 -45.58% 146,909,522.80 -27.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 40,096,537.14 -31.87% 136,266,489.04 -21.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -79,120,828.11 -64.41% 基本每股收益（元/股） 0.18 -45.45% 0.62 -32.61% 稀释每股收益（元/股） 0.18 -45.45% 0.62 -32.61% 加权平均净资产收益率 1.56% -1.95% 5.43% -5.99% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,279,808,302.80 3,421,773,810.27 -4.15% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,713,005,228.09 2,649,491,704.64 2.40% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,843.11 677,547.56 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,269,670.60 9,761,272.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,496,009.03 3,855,081.89 减：所得税影响额 547,918.53 2,485,025.76 少数股东权益影响额 （税后） 381,617.04 1,165,842.34 合计 1,839,987.17 10,643,033.76 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 本报告期末 上年度末 变动幅度 变动原因说明 货币资金 1,072,518,520.60 1,526,121,386.53 -29.72% 主要系本报告期购建资产、支付股权分期款项及支付货品采购款项所致 预付款项 105,385,072.25 43,237,073.59 143.74% 主要系本报告期预付双十一货品采购款项及预付平台推广充值款项所致 存货 330,867,267.20 180,915,435.02 82.89% 主要系本报告期经销项目数增加及双十一货品采购所致 在建工程 345,034,624.29 232,691,032.03 48.28% 主要系本报告期综合运营服务中心建设项目投入所致 使用权资产 8,652,504.56 13,264,894.91 -34.77% 主要系本报告期多个经营场地到期所致 其他流动资产 60,370,957.87 39,497,457.26 52.85% 主要系本报告期品牌方返利增加及进项税额留抵增加所致 短期借款 57,026,832.44 84,267,584.31 -32.33% 主要系本报告期银行贷款归还所致 应付职工薪酬 23,740,066.41 38,098,826.29 -37.69% 主要系本报告期支付上年度职工薪酬所致。 应交税费 24,751,157.27 43,889,675.89 -43.61% 主要系本报告期支付上年度企业所得税所致 其他应付款 166,427,682.59 279,254,233.34 -40.40% 主要系本报告期支付子公司收购进度款所致 减：库存股 51,263,259.42 9,963,397.96 414.52% 主要系本报告期回购股份所致 其他综合收益 11,463,842.14 -4,290,128.22 367.21% 主要系本报告期外币财务报表折算差额所致 利润表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因说明 营业收入 1,015,342,708.74 729,281,527.03 39.23% 主要系本报告期新增品牌线上营销服务、线上分销业务所致 营业成本 655,925,853.08 375,957,171.78 74.47% 主要系本报告期新增品牌线上营销服务、线上分销业务所致 销售费用 103,125,409.20 45,968,694.77 124.34% 主要系本报告期新增品牌线上营销服务、线上分销业务所致 研发费用 28,628,816.43 20,572,217.55 39.16% 主要系本报告期增加研发投入所致 财务费用 -25,566,600.44 -17,110,411.48 49.42% 主要系本报告期银行存款收益增加所致 投资收益 13,424,574.70 38,388,526.03 -65.03% 主要系上年同期处置子公司股权取得收益的影响 信用减值损失(损失以“-”号填列) -587,466.24 -6,261,282.19 -90.62% 主要系本报告期管理服务应收款收回所致 营业外收入 211,663.53 770,339.58 -72.52% 主要系本报告期政府补助影响所致 营业外支出 228,666.73 994,538.72 -77.01% 主要系上期支付租赁违约金所致 现金流量表项目 年初至报告期末 上年同期 变动幅度 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -79,120,828.11 -48,125,477.64 -64.41% 主要系本报告期代垫款项、预付供应商货款及双十一备货增加影响所致 投资活动产生的现金流量净额 -226,473,498.67 44,295,822.44 -611.28% 主要系本报告期支付子公司收购进度款所致 筹资活动产生的现金流量净额 -154,019,034.45 819,243,483.34 -118.80% 主要系本报告期上年同期非公开发行股票所募集资金增加所致 （四）报告期内公司经营情况 截止2022年三季度，公司累计实现GMV156.53亿元；实现营业收入10.15亿元；实现扣非归母净利润1.36亿元。与同期相比，GMV略有增长，营业收入快速增长，净利润则出现一定下滑。公司业绩动因浅析如下： 1、疫情及季节性影响，短期业绩承压 一方面，二季度“双品网购节”、“618”等大促导致用户消费需求集中释放，三季度网络零售市场进入消费淡季；另一方面，受国内疫情多点散发及公司持续建设组织能力、自动化系统等因素影响，公司的销售费用、管理费用、研发费用仍有较大投入。在此背景下，公司在三季度依然坚持激情奋斗与拥抱变化的核心价值观，本着提高公司经营质量这一核心目标，通过调整业务结构、提高项目质量、优化组织架构以及清理商品库存等手段，进一步提升公司经营质量，为公司未来长期的良性发展奠定了基础。但短期来说，前述因素对公司的GMV和净利润达成产生一定影响。 2、经营情况 报告期内，公司在保证高质量存量客户基本稳定的基础上新增包括小安素、舒肤佳等约10个品牌。公司截止3季度的具体经营表现如下： （1）营业收入 报告期内，公司营业收入较同期增长，主要系品牌线上营销服务、线上分销的新增客户收入增长贡献以及如内容电商这样新增业务类型的收入增长贡献所致。 （2）GMV 报告期内，从渠道来看，天猫平台虽然呈现增速放缓的态势，但依然占据流量的核心地位，与公司深度合作多年的OLAY、欧珀莱、毛戈平等品牌都依然保持稳健增长，也带动了公司淘系渠道的整体增长；同时公司也积极拓展存量客户的全域合作，如毛戈平、艾杜纱、欧珀莱二季度增加快手、拼多多等渠道合作，在三季度帮助公司在快手、拼多多等淘外渠道实现较快增长。另外，受北京疫情影响，三季度京东渠道呈现一定程度下滑。 从主要品类表现来看，个护GMV保持稳健增长；上一年度新增的食品、宠物、珠宝品类GMV呈现较快增长；美妆、家电、潮玩品类由于疫情及政策层面的影响，GMV呈现一定程度下滑。 从宠物、食品、珠宝品类GMV增长，进一步验证了公司从美妆拓展至其他类目的可行性，同时由于目前超头权重的降低，公司的精细化运营、营销创意服务能力在去超头化、去中心化的大环境下，权重得以不断回升，因此公司在行业的竞争力仍然存在且持续加强。 （3）销售毛利率 报告期内，公司销售毛利率比同期存在一定程度的下降，主要系两方面因素影响：一方面，在疫情及消费疲软的影响下，达到与同期一样或更好的表现，需要加大投入，销售费用大幅增加，从而影响销售毛利率；另一方面，本报告期公司为提高经营质量，清理部分品牌库存也对销售毛利率产生了影响。 （4）管理费用及研发费用 报告期内，公司继续坚持建设组织能力、it研发能力。截止报告期末，公司管理费用、研发费用发生额为9602万元，同比增加1966万元。基于部分自动化项目在二季度完结以及三季度公司持续优化组织架构的影响，7-9月公司管理费用、研发费用发生额为2740万元，比同期略有下降，但整体投入仍处高位。 （5）投资收益 报告期内，公司累计实现投资收益1342万元，同比减少2496万元，同比减少主要受同期每鲜说股权转让的影响。 （6）净利润 报告期内，公司整体GMV略有增长，但销售毛利率下滑，另外公司在管理及研发费用投入依然保持在相对高位，加之去年同期有单独项目每鲜说股权转让的投资收益，因此，本报告期，公司扣非前净利润、扣非后净利润与同期相比，呈现了一定的下滑。 （7）关键资产 存货较上年期末增加1.49亿元，增加主要受双十一备货及新增经销业务影响所致。其他应收款较上年期末略有下降。 预付账款较上年期末增加6214万元，增加主要受双十一备货预付款影响所致。 应收账款较上年期末减少2287万元，减少主要受公司加强应收账款管理影响所致。 （8）现金流 报告期内，经营性现金流净额-7912万元，主要系新增经销、分销业务增加存货等。 （9）政府补贴 疫情反复的形势导致预期的政府补助被延后，影响金额约500万。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,142 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杭州网创品牌管理有限公司 境内非国有法人 35.09% 83,757,996 0 质押 7,25