龙星化工：2023年三季度报告

证券代码：002442证券简称：龙星化工公告编号：2023-047 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 龙星化工股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,041,493,193.59 -13.10% 3,197,722,771.09 -5.91% 归属于上市公司股东的净利润（元） 47,166,402.65 35.68% 103,851,744.87 10.64% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 46,083,611.96 29.87% 100,592,944.15 9.71% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 76,152,175.75 -43.44% 基本每股收益（元/股） 0.0975 38.49% 0.2146 10.85% 稀释每股收益（元/股） 0.0975 37.71% 0.2146 11.60% 加权平均净资产收益率 2.92% 0.53% 6.32% 0.24% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,744,827,218.66 3,379,986,412.58 10.79% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,701,862,921.12 1,588,884,206.14 7.11% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 51,230.34 -754,995.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,681,666.92 5,328,915.89 计入当期损益的政府补助超过公司净利润绝对值5%，原因系本期收沙河市科技和工业信息化局科技创新专项资金96.92万元，产教融减免教育费附加79.35万元，社保补贴51.77万元，其他为递延收益项目分摊及其他政府补助等。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -405,973.92 -675,142.29 减：所得税影响额 244,132.65 639,977.64 合计 1,082,790.69 3,258,800.72 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动金额 变动幅度 变动原因说明 应收款项融资 840,828,367.88 356,146,469.52 484,681,898.36 136.09% 主要系本期采购支付承兑减少所致。 预付款项 82,179,969.30 38,939,055.31 43,240,913.99 111.05% 主要系本期预付国庆假期采购原料款所致。 存货 442,115,380.63 666,182,898.99 -224,067,518.36 -33.63% 主要系本期原料及成品库存减少所致。 其他流动资产 14,426,598.67 21,235,459.65 -6,808,860.98 -32.06% 主要系本期留抵税额减少所致。 在建工程 135,968,254.21 16,999,839.84 118,968,414.37 699.82% 主要系本期子公司工程项目增加所致。 无形资产 252,202,435.71 114,713,286.69 137,489,149.02 119.85% 主要系本期子公司取得土地使用权所致。 递延所得税资产 19,498,070.28 13,753,149.26 5,744,921.02 41.77% 主要系本期收到项目补助增加所致。 其他非流动资产 22,302,668.91 113,296,184.49 -90,993,515.58 -80.31% 主要系本期预付土地款减少所致。 应交税费 18,076,047.62 7,913,296.82 10,162,750.80 128.43% 主要系本期末应交税费增加所致。 一年内到期的非流动负债 190,990,021.37 100,860,237.18 90,129,784.19 89.36% 主要系本期末一年内到期的长期借款增加所致。 长期借款 292,500,000.00 176,435,632.17 116,064,367.83 65.78% 主要系本期长期借款增加致。 递延收益 35,019,924.85 6,605,600.00 28,414,324.85 430.16% 主要系本期收到项目补助增加所致。 2、利润表项目 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动金额 变动幅度 变动原因说明 财务费用 25,147,177.86 2,413,462.18 22,733,715.68 941.95% 主要系汇兑收益同比减少及本期借款增加所致。 信用减值损失 -1,744,790.32 2,984,287.29 -4,729,077.61 158.47% 主要系本期信用减值提取增加所致。 投资收益 -2,485,916.67 -15,117,192.29 12,631,275.62 83.56% 主要系本期承兑贴息减少所致。 资产处置收益 40,097.41 -185,953.73 226,051.14 121.56% 主要系本期资产处置收益增加所致。 所得税费用 3,259,994.14 20,500,384.96 -17,240,390.82 -84.10% 主要系本期研发费用加计扣除所致。 外币财务报表折算差额 -2,789.25 3,164.38 -5,953.63 -188.15% 主要系本期欧元汇率差所致。 3、现金流量表项目 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动金额 变动幅度 变动原因说明 收到的税费返还 14,610,770.49 3,619,646.74 10,991,123.75 303.65% 主要系本期收到所得税汇算退税所致。 收到其他与经营活动有关的现金 43,963,261.07 20,184,256.80 23,779,004.27 117.81% 主要系本期收到项目补助增加所致。 经营活动产生的现金流量净额 76,152,175.75 134,629,115.70 -58,476,939.95 -43.44% 主要系本期购买原材料支付的现金增加所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,579,716.32 2,311,723.59 -732,007.27 -31.66% 主要系本期处置资产清理收益减少所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 150,811,462.55 44,509,203.39 106,302,259.16 238.83% 主要系本期子公司资产增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -149,231,746.23 -42,197,479.80 -107,034,266.43 253.65% 主要系本期子公司资产增加所致。 取得借款收到的现金 1,123,666,148.79 717,123,121.97 406,543,026.82 56.69% 主要系本期借款增加所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 54,836,423.83 87,384,115.07 -32,547,691.24 -37.25% 主要系本期应付票据减少所致。 偿还债务支付的现金 780,513,952.84 390,285,890.21 390,228,062.63 99.99% 主要系本期借款到期增加所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,740,566.11 77,170,896.84 -38,430,330.73 -49.80% 主要系上年利润分配影响所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 377,934,988.99 258,961,234.38 118,973,754.61 45.94% 主要系本期应付票据到期增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -18,686,935.32 78,089,215.61 -96,776,150.93 -123.93% 主要系本期筹资活动支付的现金高于上年同期所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,789.25 3,164.38 -5,953.63 -188.15% 主要系本期欧元汇率差所致。 现金及现金等价物净增加额 -91,769,295.05 170,524,015.89 -262,293,310.94 -153.82% 主要系本期经营活动现金流量净额和筹资活动现金流量净额减少所致。 期初现金及现金等价物余额 188,916,349.05 63,908,832.90 125,007,516.15 195.60% 主要系本期期初现金比上年同期增加所致。 期末现金及现金等价物余额 97,147,054.00 234,432,848.79 -137,285,794.79 -58.56% 主要系本期期末现金减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 34,356 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘江山 境内自然人 19.95% 97,897,902.00 0 渤海国际信托股份有限公司 其他 14.80% 72,629,372.00 0 －冀兴三号单一资金信托俞菊美 境内自然人 3.11% 15,246,750.00 0 刘河山 境内自然人 1.83% 8,965,713.00 0 刘鑫 境内自然人 1.30% 6,357,600.00 0 刘凯飞 境内自然人 1.29% 6,329,700.00 0 江浩 境内自然人 0.77% 3,790,000.00 0 江漫 境内自然人 0.72% 3,523,300.00 0 陈敬丰 境内自然人 0.56% 2,747,500.00 0 张东娟 境内自然人 0.44% 2,136,600.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 刘江山 97,897,902.00 人民币普通股 97,897,902.00 渤海国际信托股份有限公司－冀兴三号单一资金信托 72,629,372.00 人民币普通股 72,629,372.00 俞菊美 15,246,750.00 人民币普通股 15,246,750.00 刘河山 8,965,713.00 人民币普通股 8,965,71