科伦药业：2023年三季度报告

证券代码：002422证券简称：科伦药业公告编号：2023-117 债券代码：127058债券简称：科伦转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川科伦药业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 4,944,542,906.00 4,733,868,337.00 4,764,048,732.00 3.79% 15,743,09 7,216.00 13,858,49 0,096.00 13,940,01 6,381.00 12.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 559,594,955.00 542,875,056.00 540,889,855.00 3.46% 1,963,327,343.00 1,410,953,995.00 1,405,412,969.00 39.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 570,729,302.00 566,480,823.00 564,495,622.00 1.10% 1,921,669,958.00 1,376,809,888.00 1,371,268,862.00 40.14% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 4,252,150,839.00 1,928,662,199.00 1,940,520,658.00 119.12% 基本每股收益（元/股） 0.38 0.38 0.38 0.00% 1.35 1.00 1.00 35.00% 稀释每股收益（元/股） 0.36 0.35 0.36 0.00% 1.27 0.95 0.95 33.68% 加权平均净资产收益率 3.08% 3.65% 3.63% -0.55% 11.76% 9.71% 9.67% 2.09% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 35,959,920,315.00 34,118,379,816.00 34,205,848,933.00 5.13% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 18,882,722,039.00 15,751,235,569.00 15,734,264,493.00 20.01% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,533.00 -3,303,550.00 处置固定资产及无形资产净损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 15,727,919.00 104,245,220.00 主要为政府专项扶持、奖励和技改研发资金等。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 69,226.00 214,864.00 主要包括本公司应收部分非全资子公司的少数股东资金占用利息。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -22,520,272.00 -38,567,229.00 主要是公益性捐赠支出。 减：所得税影响额 1,898,457.00 13,995,337.00 少数股东权益影响额（税后） 2,490,230.00 6,936,583.00 合计 -11,134,347.00 41,657,385.00 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.合并资产负债表项目重大变动的情况及原因 单位：元 科目名称 期末金额 期初金额 变动幅度 变动原因 货币资金 6,141,215,490.00 4,728,905,239.00 29.87% 主要是控股子公司科伦博泰生物在香港联交所主板完成首次公开发行并上市，收到募集资金，及经营性现金净流量增加。 交易性金融资产 801,721,181.00 448,108,324.00 78.91% 理财产品增加。 预付款项 714,420,448.00 429,817,506.00 66.21% 预付季节性材料款。 其他流动资产 546,386,558.00 372,680,191.00 46.61% 待抵扣和待认证税金等增加 在建工程 1,881,674,466.00 1,125,777,819.00 67.14% 工程项目投入增加。 使用权资产 272,460,471.00 73,295,336.00 271.73% 主要为租用农用土地增加。 开发支出 90,855,893.00 157,771,466.00 -42.41% 研发项目成功转无形资产。 其他非流动资产 424,303,146.00 264,338,722.00 60.51% 预付工程款及设备款增加。 应付票据 163,572,997.00 237,777,226.00 -31.21% 应付银行承兑汇票减少。 合同负债 831,148,487.00 360,362,679.00 130.64% 主要为收到研发项目授权款。 —年内到期的非流动负债 917,700,616.00 2,029,524,527.00 -54.78% 偿还一年内到期的非流动负债。 科目名称 期末金额 期初金额 变动幅度 变动原因 其他流动负债 28,683,178.00 1,231,701,670.00 -97.67% 偿还超短期融资券。 租赁负债 232,155,264.00 51,738,205.00 348.71% 主要为租用农用土地确认的租赁负债。 其他权益工具 210,057,771.00 300,630,962.00 -30.13% 可转换公司债券转股所致。 资本公积 5,703,177,852.00 3,672,964,859.00 55.27% 主要为可转换公司债券转股及子公司科伦博泰生物成功分拆上市资本公积增加。 其他综合收益 229,952,815.00 159,193,032.00 44.45% 外币报表折算差异。 少数股东权益 3,324,463,743.00 1,136,730,196.00 192.46% 主要为子公司科伦博泰生物成功分拆上市致少数股东权益变动。 2.合并利润表科目重大变动的情况及原因 单位：元 科目名称 本期金额 上期金额 变动幅度 变动原因 研发费用 1,665,659,341.00 1,204,371,697.00 38.30% 落实“三发驱动，创新增长”战略，研发项目投入增加。 财务费用 205,769,100.00 349,085,992.00 -41.05% 有息负债规模及融资平均利率下降，及利息收入和汇兑收益增加。 3.合并现金流量表项目重大变动的情况及原因 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 4,252,150,839.00 1,940,520,658.00 119.12% 销售收入增长，并加强应收账款管理回款增加；收到海外研发授权项目预付款。 投资活动产生的现金流量净额 -1,814,668,884.00 -1,377,771,144.00 -31.71% 主要为理财产品投资额增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,683,537,982.00 -44,415,720.00 -3690.41% 主要为偿还有息负债。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 31,561 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 刘革新 境内自然人 25.70% 379,128,280 284,346,210 质押 146,075,399 香港中央结算有限公司 境外法人 6.60% 97,314,502 0 0 雅安市国有资产经营有限责任公司 国有法人 6.36% 93,801,074 0 质押 32,095,000 潘慧 境内自然人 1.13% 16,631,100 0 0 #刘亚光 境内自然人 1.03% 15,119,962 0 0 尹凤刚 境内自然人 0.98% 14,458,532 0 0 中国建设银行股份有限公司－工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 其他 0.75% 11,000,000 0 0 #上海涌津投资管理有限公司－涌津涌鑫39号私募证券投资基金 其他 0.66% 9,746,000 0 0 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.66% 9,683,192 0 0 #上海涌津投资管理有限公司－涌津涌鑫21号私募证券投资基金 其他 0.63% 9,343,896 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 香港中央结算有限公司 97,314,502 人民币普通股 97,314,502 刘革新 94,782,070 人民币普通股 94,782,070 雅安市国有资产经营有限责任公司 93,801,074 人民币普通股 93,801,074 潘慧 16,631,100 人民币普通股 16,631,100 #刘亚光 15,119,962 人民币普通股 15,119,962 尹凤刚 14,458,532 人民币普通股 14,458,532 中国建设银行股份有限公司－工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金 11,000,000 人民币普通股 11,000,000 #上海涌津投资管理有限公司－涌津涌鑫39号私募证券投资基金 9,746,000 人民币普通股 9,746,000 上海银行股份有限公司－银华中证创新药产业交易型开放式指数证券投资基金 9,683,192 人民币普通股 9,683,192 #上海涌津投资管理有限公司－涌津涌鑫21号私募证券投资基金 9,343,896 人民币普通股 9,343,896 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中刘亚光为刘革新之妹，尹凤刚为刘革新之妹夫，不存在一致行动。未知其他股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东刘亚光除通过普通证券账户持有10,999,062股外，还通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有4,120,900股，实际合计持有15,119,962股。上海涌津投资管理有限公司－涌津涌鑫39号私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有9,746,000股，实际合计持有9,746,000股。上海涌津投资管理有