龙泉股份：2023年三季度报告

证券代码：002671证券简称：龙泉股份公告编号：2023-064 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东龙泉管业股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 194,455,432.78 -38.20% 684,253,158.56 -6.00% 归属于上市公司股东的净利润（元） 286,204.77 100.39% 2,938,755.99 102.30% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -10,126,640.61 83.99% -8,341,062.06 93.59% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 98,272,043.96 165.86% 基本每股收益（元/股） 0.001 100.77% 0.005 102.17% 稀释每股收益（元/股） 0.001 100.77% 0.005 102.17% 加权平均净资产收益率 0.02% 3.51% 0.19% 6.14% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,572,147,652.73 2,644,763,447.78 -2.75% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,580,742,407.54 1,570,715,011.19 0.64% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 74,249.10 -224,575.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,113,683.14 3,830,014.25 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,812,487.62 9,812,487.62 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 197,722.65 979,586.55 减：所得税影响额 2,881,861.15 3,181,703.87 少数股东权益影响额（税后） -96,564.02 -64,008.52 合计 10,412,845.38 11,279,818.05 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.货币资金期末较期初降低40.40%，主要系本期偿还银行贷款增加所致。 2.应收票据期末较期初降低53.84%，主要系本期收到客户商业承兑汇票支付的货款减少且前期收到的票据到期终止确认所致。 3.预付款项期末较期初降低39.43%，主要系前期预付的材料到货所致。 4.在建工程期末较期初增长193.21倍，主要系本期投建PCCP生产基地增加所致。 5.长期待摊费用期末较期初增长1.25倍，主要系本期需摊销的保函、敞口费增加所致。 6.其他非流动资产期末较期初增长4.19倍，主要系本期预付的工程设备款增加所致。 7.短期借款期末较期初降低34.63%，主要系本期偿还银行贷款增加所致。 8.应付账款期末较期初增长39.07%，主要系本期购买材料等增加所致。 9.合同负债期末较期初增长1.21倍，主要系本期依据合同收取客户款项增加所致。 10.应交税费期末较期初降低68.01%，主要系本期缴纳缓缴税金增加所致。 11.长期借款期末较期初增长1.39倍，主要系本期增加长期借款所致。 12.递延所得税负债期末较期初降低34.58%，主要系资产负债表日在合并报表层面，新峰管业资产的账面价值与计税基础存在的差异减少，相应递延所得税负债减少所致。 13.库存股期末较期初降低33.84%，主要系本期限制性股票解除限售及回购注销离职激励对象限制性股票所致。 14.少数股东权益期末较期初降低88.44%，主要系控股子公司本期亏损，导致净资产减少，相应少数股东权益减少所致。 15.管理费用本期较去年同期降低30.81%，主要系本期固定资产折旧减少所致。 16.其他收益本期较去年同期降低40.47%，主要系本期确认税收返还减少所致。 17.投资收益本期较去年同期降低1.72倍，主要系本期参股公司亏损增加所致。 18.信用减值损失本期较去年同期降低2.54倍，主要系本期收回应收款项增加所致。 19.资产减值损失本期较去年同期降低84.41%，主要系本期计提减值准备减少所致。 20.资产处置收益本期较去年同期增长93.64%，主要系本期处置固定资产损失减少所致。 21.所得税费用本期较去年同期增长1.74倍，主要系公司本期实现盈利，相应本期所得税费用增加及前期计提坏账准备的应收款项本期予以收回，相应递延所得税费用增加。 22.净利润本期较去年同期增长1.01倍，主要系本期所销售产品的毛利率上升、本期计提资产减值准备及固定资产折旧减少所致。 23.经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长1.66倍，主要系本期以货币资金方式支付材料款减少，以及加强货款回收所致。 24.投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期降低2.56倍，主要系本期处置固定资产收回的现金减少以及购建固定资产支出的现金增加所致。 25.筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期降低1.88倍，主要系本期偿还银行贷款增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 27,539 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 广东建华企业管理咨询有限公司 境内非国有法人 22.99% 130,033,668 建华建材（中国）有限公司 境内非国有法人 16.71% 94,488,394 王晓军 境内自然人 1.51% 8,523,631 6,392,723 刘素霞 境内自然人 0.85% 4,780,000 刘吉康 境内自然人 0.76% 4,291,250 卓鸿熙 境内自然人 0.65% 3,669,608 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 0.64% 3,629,700 陈玉娟 境内自然人 0.57% 3,234,200 刘志刚 境内自然人 0.55% 3,100,000 赵玉珊 境内自然人 0.53% 3,007,536 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 广东建华企业管理咨询有限公司 130,033,668 人民币普通股 130,033,668 建华建材（中国）有限公司 94,488,394 人民币普通股 94,488,394 刘素霞 4,780,000 人民币普通股 4,780,000 刘吉康 4,291,250 人民币普通股 4,291,250 卓鸿熙 3,669,608 人民币普通股 3,669,608 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 3,629,700 人民币普通股 3,629,700 陈玉娟 3,234,200 人民币普通股 3,234,200 刘志刚 3,100,000 人民币普通股 3,100,000 赵玉珊 3,007,536 人民币普通股 3,007,536 齐晋 2,935,000 人民币普通股 2,935,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、建华建材（中国）有限公司与建华咨询同受许培锋先生控制。2、刘素霞女士与刘吉康先生为母子关系。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 股东陈玉娟信用账户持股3,234,200股；股东刘志刚信用账户持股2,000,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、2023年1至9月，公司及子公司累计新签供货合同金额18.28亿元。截至9月末，公司及子公司已执行尚未履行完 毕及已签订待执行订单金额合计20.17亿元； 2、公司分别于2023年10月11日披露了《关于全资子公司项目中标的公告》（公告编号：2023-059），于2023年10 月21日披露了《关于全资子公司项目中标的公告》（公告编号：2023-061）、《关于项目中标的公告》（公告编号： 2023-062），上述公告合计中标金额3.30亿元。截至本公告披露日，公司及子公司尚未与交易对方正式签订相关合同。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东龙泉管业股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 254,840,326.39 427,589,520.08 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 15,308,847.10 33,167,363.75 应收账款 658,312,273.15 676,709,800.35 应收款项融资 5,767,752.50 预付款项 10,585,048.46 17,476,552.82 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 38,907,456.43 44,754,760.83 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 232,546,064.89 214,996,323.58 合同资产 179,190,986.68 167,280,265.44 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 24,761,323.56 20,523,857.16 流动资产合计 1,420,220,079.16 1,602,498,444.01 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 7,229,057.08 8,471,419.12 其他权益工具投资其他非流动金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00 投资性房地产固定资产 672,606,617.20 613,462,780.29 在建工程 46,259,330.28 238,189.28 生产性生物资产油气资产使用权资产 392,201.82 770,943.99 无形资产 195,752,275.92 201,824,888.86 开发支出商誉 108,586,996.62 108,586,996.62 长期待摊费用 4,428,136.84 1,965,919.56 递延所得税资产 102,426,816.99 101,778,883.77 其他非流动资产 11,246,140.82 2,164,982.28 非流动资产合计 1,151,927,573.57 1,042,