ST鼎龙：2023年三季度报告

证券代码：002502证券简称：ST鼎龙公告编号：2023-067 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 鼎龙文化股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 197,110,994.64 272.42% 392,714,374.01 64.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） -965,918.67 94.64% 50,551,683.76 153.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -2,055,092.74 85.33% 48,844,959.55 153.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 13,005,940.74 114.05% 基本每股收益（元/股） -0.0011 94.64% 0.0589 153.30% 稀释每股收益（元/股） -0.0011 94.64% 0.0589 153.30% 加权平均净资产收益率 -0.05% 1.30% 4.74% 12.12% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,345,213,116.71 2,332,728,293.73 0.54% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,074,563,345.78 1,083,631,652.06 -0.84% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -85,343.04 固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,362,506.07 1,462,506.07 主要为收到的影视项目补贴款及2022年高新技术企业认定补贴款 委托他人投资或管理资产的损益 56,095.89 结构性存款投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,498.63 724,168.99 主要是本期收到电力设施压覆矿区补偿款及增值税加计抵减 减：所得税影响额 363,421.64 378,564.21 少数股东权益影响额 （税后） -98,588.27 72,139.49 合计 1,089,174.07 1,706,724.21 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动率 变动原因说明 货币资金 41,163,072.21 85,386,517.64 -51.79% 主要为本期钛矿生产线技改支出增加及偿还银行贷款本金利息所致 应收账款 200,463,318.13 155,952,765.08 28.54% 主要为本期钛矿业务应收款及游戏业务应收款增加所致 使用权资产 6,260,150.67 9,772,058.85 -35.94% 主要为本期使用权摊销、场地租赁减少所致 应交税费 19,764,061.76 6,255,729.23 215.94% 主要为本期钛矿板块应交未交税费增加所致 合同负债 19,746,830.95 5,952,056.29 231.76% 主要为本期预收的钛矿销售款增加所致 专项储备 11,945,328.67 8,421,039.45 41.85% 主要为本期计提安全生产费所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因说明 营业收入 392,714,374.01 239,318,329.29 64.10% 主要为本期钛矿销售收入及新增主力游戏项目流水收入同比增加所致 营业成本 297,809,204.47 210,058,381.79 41.77% 主要为本期钛矿及游戏业务对应的成本同比增加所致 管理费用 -18,350,152.83 91,604,980.37 -120.03% 主要是本期终止实施股权激励计划所冲销的股权激励摊销费用较大所致 研发费用 4,026,686.76 7,263,938.46 -44.57% 主要是本期研发投入减少所致 投资收益 2,087,249.68 2,901,242.59 -28.06% 主要是本期联营企业投资收益较上年同期减少所致 资产减值损失 -4,373,918.08 -13,855,385.02 68.43% 主要是本期铁精矿市场价变动较去年较小及上年同期子公司有长期股权投资减值所致 资产处置收益 -85,343.04 -11,997.96 -611.31% 主要为固定资产处置亏损 营业外收入 452,377.41 4,613.05 9706.47% 主要是本期收到电力设施压覆矿区补偿款所致 营业外支出 633,636.65 5,283,184.76 -88.01% 主要是上年同期影视业务支付了较大额和解金而本期无相关款项支出 所得税费用 2,778,653.45 -743,106.14 473.92% 主要是本期钛矿板块税费增加所致 归属于母公司所有者的净利润 50,551,683.76 -94,785,358.34 153.33% 主要为终止实施股权激励计划冲减较大额股权激励费用所致 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 13,005,940.74 -92,601,253.17 114.05% 主要为本期收到的钛矿销售款及游戏项目合作分成款增加、预付用户成本支出及影视剧拍摄成本支出减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -17,895,562.12 -50,710,480.40 64.71% 主要为本期投资支付的现金较上年同期减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -39,644,945.25 11,806,335.03 -435.79% 主要是本期归还银行借款较上期增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 28,824 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 杭州鼎龙企业管理有限公司 境内非国有法人 18.60% 171,129,453 0 质押 118,290,557 珠海浩汇投资有限公司 境内非国有法人 3.80% 34,932,195 0 龙学勤 境内自然人 3.60% 33,099,900 24,824,925 冻结 33,099,900 湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.70% 15,612,412 0 湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.70% 15,612,412 0 魏巍 境内自然人 1.53% 14,115,721 0 李东璘 境内自然人 0.90% 8,308,534 0 青岛恒澜投资有限公司 境内非国有法人 0.83% 7,613,582 0 毛幼聪 境内自然人 0.76% 6,946,800 0 魏娟意 境内自然人 0.73% 6,675,820 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 杭州鼎龙企业管理有限公司 171,129,453 人民币普通股 171,129,453 珠海浩汇投资有限公司 34,932,195 人民币普通股 34,932,195 湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙） 15,612,412 人民币普通股 15,612,412 湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙） 15,612,412 人民币普通股 15,612,412 魏巍 14,115,721 人民币普通股 14,115,721 李东璘 8,308,534 人民币普通股 8,308,534 龙学勤 8,274,975 人民币普通股 8,274,975 青岛恒澜投资有限公司 7,613,582 人民币普通股 7,613,582 毛幼聪 6,946,800 人民币普通股 6,946,800 魏娟意 6,675,820 人民币普通股 6,675,820 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前10名普通股股东中，杭州鼎龙企业管理有限公司与龙学勤为一致行动人；珠海浩汇投资有限公司与青岛恒澜投资有限公司互为一致行动人；湖州融诚投资管理合伙企业（有限合伙）与湖州泽通投资管理合伙企业（有限合伙）互为一致行动人。除上述情况外，公司未知上述前10名无限售条件普通股股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人，未知前10名无限售条件普通股股东与前10名普通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司于2023年4月29日披露了《关于公司股票被实行其他风险警示暨股票停牌的公告》，鉴于中兴华会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）对公司2022年度内部控制出具了否定意见的审计报告，公司触及《股票 上市规则》第9.8.1条（四）的规定：上市公司出现“最近一年被出具无法表示意见或者否定意见的内部控制审计报告或 者鉴证报告”的情形，其股票交易将被实施其他风险警示。公司自2023年5月5日起被实行其他风险警示，股票简称由“鼎龙文化”变更为“ST鼎龙”，股票代码仍为“002502”；公司董事会、监事会及中兴华所针对本次非标审计意见出具了相关专项说明，公司将积极落实相关整改措施，尽快消除内部控制缺陷，提高公司规范运作水平，具体内容详见公司于2023年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露的相关公告。 2、公司于2021年1月12日召开第五届董事会第五次（临时）会议，于2021年4月19日召开公司2021年第二次 临时股东大会，分别审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈公司 2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案，为进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和 留住优秀管理人才和核心骨干员工，公司推出2021年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”），拟向共计34名 激励对象授予限制性股票不超过6,200万股，授予价格拟定为1.36元/股；公司于2021年6月17日召开第五届董事会第 十次（临时）会议和第五届监事会第九次（临时）会议，分别审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划激励对象 名单的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意将激励对象由34人调整为25人，并同意以202