南大环境：2023年三季度报告

证券代码：300864证券简称：南大环境公告编号：2023-046 南京大学环境规划设计研究院集团股份公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 191,712,253.15 156,243,489.96 156,243,489.96 22.70% 533,716,197.21 453,139,488.78 453,139,488.78 17.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） 35,871,399.08 30,783,767.86 30,890,186.00 16.13% 117,433,500.06 94,700,856.96 94,833,168.81 23.83% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 34,724,403.99 27,913,748.75 28,020,166.88 23.93% 102,901,525.28 84,814,654.35 84,946,966.20 21.14% （元）经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -15,842,366. 25 -2,102,689.3 3 -2,102,689.3 3 -653.43% 基本每股收益（元/股） 0.23 0.20 0.20 15.00% 0.76 0.61 0.61 24.59% 稀释每股收益（元/股） 0.23 0.20 0.20 15.00% 0.74 0.61 0.60 23.33% 加权平均净资产收益率 3.03% 2.74% 2.73% 0.30% 9.88% 8.32% 8.34% 1.54% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,609,558,956.16 1,576,506,282.25 1,576,470,665.82 2.10% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,205,152,436.07 1,171,831,986.07 1,171,796,369.64 2.85% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司执行《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）对2022年财务报告相关数据进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 0.00 598.87 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 870,310.22 15,627,198.48 委托他人投资或管理资产的损益 263,539.25 3,228,891.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 276,605.95 -1,471,674.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,877.04 -632,145.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 259,888.62 754,465.59 减：所得税影响额 185,384.88 2,547,970.46 少数股东权益影响额 （税后） 239,087.03 427,389.86 合计 1,146,995.09 14,531,974.78 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要系进项税加计扣除所致。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表项目大幅变动的情况及说明原因 单位：人民币元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 97,930,033.64 454,817,073.43 -78.47% 主要系资金理财增加所致 应收票据 1,991,200.00 -100.00% 主要系持有的票据减少所致 应收账款 238,845,582.48 169,367,763.98 41.02% 主要系随收入规模增长，应收账款随之增长 应收款项融资 5,902,077.98 4,091,432.28 44.25% 主要系未到期、未背书的票据增加所致 其他应收款 20,073,787.28 14,172,286.40 41.64% 主要系保证金增加所致 合同资产 119,989,926.06 65,670,585.10 82.71% 主要系随收入规模增长，合同资产随之增长 其他流动资产 800,967,305.56 504,626,982.22 58.72% 主要系资金理财增加所致 在建工程 29,474,579.20 6,988,316.60 321.77% 主要系办公和研发用房及办公设施改造费用增加所致 使用权资产 1,271,599.55 1,902,964.86 -33.18% 主要系计提折旧所致 长期待摊费用 271,875.41 443,887.91 -38.75% 主要系待摊装修费用减少所致 其他应付款 13,896,122.78 9,992,688.56 39.06% 主要系业务增长导致的应付其他款项增加所致 —年内到期的非流动负债 428,451.75 1,332,669.92 -67.85% 主要系一年内需支付的房租减少所致 租赁负债 754,913.53 332,852.06 126.80% 主要系支付租赁费减少所致 2.利润表项目大幅变动的情况及说明原因 单位：人民币元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 财务费用 -18,958,302.07 -14,242,277.26 -33.11% 主要系利息收入增加所致 其他收益 16,639,643.17 11,284,525.73 47.46% 主要系政府补助增加所致 公允价值变动收益 -1,887,039.79 -2,708,381.65 30.33% 主要系其他非流动资产持有期间公允价值变动产生的损益增加所致 信用减值损失 -7,356,118.75 -4,978,659.18 -47.75% 主要系应收账款减值损失增加所致 资产减值损失 -2,521,606.08 -257,527.77 -879.16% 主要系合同资产减值损失增加所致 资产处置损失 598.87 45,109.60 -98.67% 主要系上期处置固定资产所致 3.现金流量表项目大幅变动的情况及说明原因 单位：人民币元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -15,842,366.25 -2,102,689.33 -653.43% 主要系支付职工薪酬增加所致 投资活动产生的现金流量净额 53,175,878.88 -129,016,088.39 141.22% 主要系资金理财同比减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -90,831,541.62 -76,298,359.15 -19.05% 不适用 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,921 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 南京大学资本运营有限公司 国有法人 30.00% 46,512,000 0 南京国环投资管理有限公司 境内非国有法人 26.94% 41,760,774 0 南京南高管理咨询中心（有限合伙） 境内非国有法人 9.19% 14,253,677 0 南京两江管理咨询中心（有限合伙） 境内非国有法人 8.87% 13,753,549 0 中信证券股份有限公司 国有法人 0.24% 365,676 0 国泰君安证券股份有限公司 国有法人 0.21% 319,187 0 郑明权 境内自然人 0.19% 294,600 0 余风华 境内自然人 0.16% 254,473 0 郑新学 境内自然人 0.16% 248,035 0 中国国际金融香港资产管理 境外法人 0.15% 240,030 0 有限公司－CICCFT8（QFII） 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 南京大学资本运营有限公司 46,512,000 人民币普通股 46,512,000 南京国环投资管理有限公司 41,760,774 人民币普通股 41,760,774 南京南高管理咨询中心（有限合伙） 14,253,677 人民币普通股 14,253,677 南京两江管理咨询中心（有限合伙） 13,753,549 人民币普通股 13,753,549 中信证券股份有限公司 365,676 人民币普通股 365,676 国泰君安证券股份有限公司 319,187 人民币普通股 319,187 郑明权 294,600 人民币普通股 294,600 余风华 254,473 人民币普通股 254,473 郑新学 248,035 人民币普通股 248,035 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT8（QFII） 240,030 人民币普通股 240,030 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 1.公司股东郑明权未通过普通证券账户持有公司股份，其通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有294,600股，实际合计持有294,600股。2.公司股东余风华未通过普通证券账户持有公司股份，其通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有254,473股，实际合计持有254,473股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 南京大学资本运营有限公司 46,512,000 46,512,000 0 0 - - 南京国环投资管理有限公司 41,760,774 41,760,774 0 0 - - 南京南高管理咨询中心（有限合伙） 14,253,677 14,253,677 0 0 - - 南京两江管理咨询中心（有限合伙） 13,753,549 13,753,549 0 0 - - 合计 116,280,000 116,280,000 0 0 -- -- 三、其他重要