舜宇精工：2023年三季度报告

舜宇精工 证券代码:831906 宁波舜宇精工股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人倪文军、主管会计工作负责人张映丽及会计机构负责人（会计主管人员）张映丽保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,262,549,074.79 1,093,459,999.33 15.46% 归属于上市公司股东的净资产 531,724,126.08 428,067,759.86 24.21% 资产负债率%（母公司） 54.69% 60.84% - 资产负债率%（合并） 55.99% 58.72% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减 比例% 营业收入 518,950,115.18 591,550,952.03 -12.27% 归属于上市公司股东的净利润 27,358,500.04 39,587,009.58 -30.89% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,734,468.00 34,785,994.52 -46.14% 经营活动产生的现金流量净额 -39,188,887.87 20,960,212.58 -286.97% 基本每股收益（元/股） 0.44 0.71 -38.03% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.44% 10.28% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.73% 9.03% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 180,655,632.81 222,540,722.77 -18.82% 归属于上市公司股东的净利润 3,200,309.96 14,964,956.39 -78.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,616,563.59 13,937,246.36 -81.23% 经营活动产生的现金流量净额 -14,950,635.55 -18,578,248.55 -19.53% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.27 -81.48% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.60% 3.78% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.49% 3.52% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 预付款项 8,526,616.98 37.98% 本期期末，公司预付款项为852.66万元，较上年期末增加234.70万元，增加37.98%，主要系公司采购模具加工中心设备预付款所致。 其他应收款 3,245,876.00 34.87% 本期期末，公司其他应收款为324.59万元，较上年期末增加83.91万元，增加34.87%，主要系全资子公司舜宇精工检测应收房租款增加所致。 固定资产 315,395,251.63 175.55% 本期期末，公司固定资产为31,539.53万元，较上年期末增加20,093.39万元，增加175.55%，主要系报告期内公司新基地建设项目完工后,在建工程转入固定资产所致。 在建工程 38,356,333.63 -76.03% 本期期末，公司在建工程为3,835.63万元，较上年期末减少12,164.55万元，减少76.03%，主要系报告期内公司新基地建设项目完工后转入固定资产及全资子公司安徽舜宇新基地建设项目开工所致。 无形资产 68,003,967.39 30.01% 本期期末，公司无形资产为6,800.40万元，较上年期末增加1,569.53万元，增加30.01%，主要系报告期内全资子公司安徽舜宇购入新土地所致。 长期待摊费用 80,416,389.95 55.01% 本期期末，公司长期待摊费用为8,041.64万元，较上年期末增加2,853.72万元，增加55.01%，主要系报告期内承接的部分新项目已完成开发进入试生产或量产阶段，对应的开发费用4,926.49万元转入长期待摊费用科目；另外,长期待摊费用中对应的产品实现销售确认收入，公司结转相应成本，长期待摊费用相应减少2,445.50万元所致。 递延所得税资产 20,378,513.42 54.62% 本期期末，公司递延所得税资产为2,037.85万元，较上年期末增加719.84万元，增加54.62%，主要系报告期内以房地产设立子公司造成资产的账面价值与计税基础形成差异而确认递延所得税资产。 短期借款 185,944,763.01 33.35% 本期期末，公司短期借款为18,594.48万元，较上年期末增加4,650.85万元，增加33.35%，主要系报告期内公司增加银行借款用于生产经营和采购新设备。 合同负债 34,037,992.09 136.26% 本期期末，公司合同负债为3,403.80万元，较上年期末增加1,963.11万元，增加136.26%，主要系报告期内全资子公司舜宇贝尔部分AGV机器人项目尚未达到验收阶段，暂未确认收入，对应的1,639.03万元记入合同负债所致。 应交税费 2,642,168.35 -67.72% 本期期末，公司应交税费为264.22万元，较上年期末减少554.22万元，减少67.72%，主要系报告期内新基地建设和设备购置取得的进项发票抵扣所致。 一年内到期的非流动负债 207,846.74 -96.01% 本期期末，公司一年内到期的非流动负债为20.78万元，较上年期末减少500.58万元，减少96.01%，主要系报告期内公司偿还了一年内到期的借款及利息。 长期借款 44,219,072.03 59.56% 本期期末，公司长期借款为4,421.91万元，较上年期末增加1,650.53万元，增加59.56%，主要系公司新增1,000万长期贷款用于生产经营，全资子公司安徽舜宇新增650万长期贷款用于安徽舜宇新基地建设。 资本公积 179,689,886.32 74.23% 本期期末，公司资本公积为17,968.99万元，较上年期末增加7,655.86万元，增加 74.23%，主要系报告期内公司在北交所公开发行并上市，相应的股本溢价记入资本公积。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 4,084,457.46 36.41% 本期税金及附加408.45万元，较上年同期增加109.01万元，增加36.41%，主要系公司新基地投入使用，对应房产税增加所致。 销售费用 7,503,078.75 31.18% 本期销售费用750.31万元，较上年同期增加178.34万元，增加31.18%,主要系本期公司销售人员人数及职工薪酬较上年同期增加以及配合市场开拓新增参加展会所产生费用。 管理费用 35,163,799.55 43.76% 本期管理费用3,516.38万元，较上年同期增加1,070.38万元，增加43.76%，主要系本期公司募投项目新厂房转固、购置新设备、办公家具计提折旧摊销及上市费用等增加所致。 研发费用 37,539,385.60 31.64% 本期研发费用3,753.94万元，较上年同期增加902.19万元，增加31.64%，主要系报告期内公司增加研发投入所致。 财务费用 3,205,523.17 53.14% 本期财务费用320.55万元，较上年同期增加111.23万元，增加53.14%，主要系上年同期政府财政贴息补助金额为187.78万元，冲减财务费用。本期该政策补助金额为90.89万元所致。 其他收益 9,761,926.79 119.99% 本期其他收益976.19万元，较上年同期增加532.44万元，增加119.99%,主要系本期公司在北交所公开发行并上市，收到政府专项基金补助所致。 信用减值损失 1,331,818.81 -169.49% 本期信用减值损失133.18万元，较上年同期减少324.84万元，减少169.49%，主要系报告期内公司加大对应收账款余额管理及1年以上应收账款催款力度，应收账款期末余额相应减少，因此应收账款坏账 损失明显下降。 资产处置收益 486,362.35 368.55% 本期资产处置收益48.64万元，较上年同期增加38.26万元，增加368.55%，主要系报告期内处理旧机器设备增加所致。 营业利润 26,061,852.46 -38.93% 本期营业利润2,606.19万元，较上年同期减少1,661.66万元，减少38.93%,主要系公司销售收入下降，期间费用增加所致。 营业外收入 18,566.60 5,965.34% 本期营业外收入1.86万元，较上年同期增加1.83万元，增加5,965.34%,主要系公司收回已核销的部分坏账所致。 营业外支出 42,227.12 1,307.57% 本期营业外支出4.22万元，较上年同期增加3.92万元，增加1,307.57%,主要系全资子公司舜宇贝尔及控股子公司武汉舜宇通达因缴纳税费滞纳金所致。 所得税费用 -1,906,393.63 -171.80% 本期所得税费用-190.64万元，较上年同期减少456.16万元，减少171.80%，主要系报告期内以房地产设立子公司造成资产的账面价值与计税基础形成的差异及利润下降导致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -39,188,887.87 -286.97% 本期经营活动产生的现金流量净额-3,918.89万元，较上年同期减少6,014.91万元，减少286.97%，主要系报告期内公司销售收入较上年同期减少,票据收款增加,导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少4,235.15万元；报告期内公司购买商品、支付工资及劳务较上年同期增加2,818.33万元。 投资活动产生的现金流量净额 -112,596,004.52 118.29% 本期投资活动产生的现金流量净额-11,259.60万元，较上年同期增加6,101.39万元，增加118.29%，主要系支付公司基建工程款、购置设备款及全资子 公司安徽舜宇新基地在建工程款项所致。 筹资活动产生的现金流量净额 126,029,419.46 223.76% 本期筹资活动产生的现金流量净额12,602.94万元，较上年同期增加8,710.25万元，增加223.76%，主要系报告期内公司成功在北交所公开发行并上市，收到募集资金净额8,575.86万元所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 486,362.35 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 9,513,154.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,660.52 非经常性损益合计 9,975,856.25