视声智能：2023年三季度报告

视声智能 证券代码:870976 广州视声智能股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱湘军、主管会计工作负责人董浩及会计机构负责人（会计主管人员）董浩保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 315,735,485.69 182,597,259.22 72.91% 归属于上市公司股东的净资产 253,559,333.50 114,258,099.79 121.92% 资产负债率%（母公司） 20.65% 31.59% - 资产负债率%（合并） 19.69% 37.43% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 169,503,181.28 161,281,104.46 5.10% 归属于上市公司股东的净利润 25,194,571.46 23,951,085.06 5.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,816,071.39 19,246,164.10 18.55% 经营活动产生的现金流量净额 24,041,276.62 29,859,704.43 -19.49% 基本每股收益（元/股） 0.64 0.67 -4.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 18.06% 23.90% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.35% 19.21% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 55,308,794.27 62,850,238.95 -12.00% 归属于上市公司股东的净利润 9,132,837.36 13,654,103.59 -33.11% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,185,149.37 10,834,369.12 -15.21% 经营活动产生的现金流量净额 16,225,658.11 24,803,338.44 -34.39% 基本每股收益（元/股） 0.22 0.37 -41.54% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.28% 12.56% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.31% 9.96% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 206,551,249.88 203.99% 主要系本报告期公开发行股票募集资金增加所致。 应收票据 11,976,831.75 74.66% 主要系部分以票据结算的客户销售额波动，银行承兑汇票尚未到期。 预付款项 1,610,807.58 92.40% 主要系报告期末预付的偶发性项目款项余额增加，项目尚未实施完毕。 其他应收款 3,672,227.63 91.91% 主要系报告期末租赁保证金、招投标保证金和应收出口退税款等较年初增加。 其他流动资产 2,141,643.95 31.49% 主要系报告期末待抵扣的增值税进项税额较年初增加。 应付账款 12,878,389.49 -41.90% 主要系2023年1-9月液晶屏及模组销售额下降，原材料采购减少，应付账款期末余额下降。 应交税费 2,522,336.78 -63.25% 主要系2023年1-9月清缴2022年年度企业所得税，应交税费较年初减少。 一年内到期的非流动负债 1,816,801.96 48.76% 主要系2023年1-9月新增厂房和办公室租赁，一年内到期的非流动负债较上年同期增加。 其他流动负债 15,597,621.23 55.82% 主要系银行承兑汇票已经转让给供应商,但尚未到期的票据余额增加所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -959,390.45 -43.84% 主要系2023年1-9月人民币汇率贬值幅度较去年同期收窄，汇兑收益较上年同期减少。 利息收入 827,751.59 80.88% 主要系2023年1-9月货币资金较上年同期增加导致银行存款利息增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到的税费返还 4,853,331.18 39.81% 主要系2023年1-9月收到的出口退税较上年同期增加。 支付的各项税费 15,141,260.72 157.98% 主要系2023年1-9月缴纳2021-2022年享受优惠政策所缓缴的增值税及附加、企业所得税等。 支付其他与经营活动有关的现金 17,859,429.18 45.97% 主要系2023年1-9月销售和研发投入增加，相关的市场推广、产品认证、物料耗用、差旅费等较上年同期增加。 偿还债务支付的现金 0 -100.00% 主要系年初无借款余额。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 0 -100.00% 主要系年初无借款余额，2023年1-9月无新增借款行为和利润分配事项。 支付其他与筹资活动有关的现金 5,111,723.17 148.18% 主要系2023年1-9月支付的上市相关费用较上年同期增加。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -92,352.14 -106.97% 主要系2023年1-9月人民币汇率贬值幅度较去年同期收窄，现金及现金等价物受汇率影响变小。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -11,901.17 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,039,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,177.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -233,541.38 非经常性损益合计 2,798,235.38 所得税影响数 419,735.3 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,378,500.07 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 5,714,000 15.04% 10,160,000 15,874,000 31.32% 其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 32,267,000 84.96% 2,540,000 34,807,000 68.68% 其中：控股股东、实际控制人 22,148,000 58.31% 0 22,148,000 43.70% 董事、监事、高管 3,408,000 8.97% 0 3,408,000 6.72% 核心员工 总股本 37,981,000 - 12,700,000 50,681,000 - 普通股股东人数 2,945 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 朱湘军 境内自然 人 22,148,000 0 22,148,000 43.70% 22,148,000 0 2 广州湘军一号投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3,000,000 0 3,000,000 5.92% 3,000,000 0 3 朱湘基 境内自然 人 2,645,000 0 2,645,000 5.22% 2,645,000 0 4 彭永坚 境内自然 人 1,502,000 0 1,502,000 2.96% 1,502,000 0 5 李利苹 境内自然 人 1,371,000 0 1,371,000 2.71% 1,371,000 0 6 黄伟华 境内自然 人 1,306,000 -145,585 1,160,415 2.29% 0 1,160,415 7 广州湘军二号投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,066,000 0 1,066,000 2.10% 1,066,000 0 8 开源证券股份有限公司 国有法人 0 450,000 450,000 0.89% 450,000 0 9 山东国泰平安投资管理有限公司 境内非国有法人 0 420,000 420,000 0.83% 420,000 0 10 江海证券有限公司 国有法 人 0 420,000 420,000 0.83% 420,000 0 合计 - 33,038,000 1,144,415 34,182,415 67.45% 33,022,000 1,160,415 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：1、朱湘军与朱湘基为兄弟关系；2、朱湘军是广州湘军一号投资合伙企业(有限合伙)和广州湘军二号投资合伙企业(有限合伙)的普通合伙人。 除上述关系外，其他股东之间不存在相互关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否 存在 是否经过内部 审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 对外担保事项 否 对外提供借款事项 否 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 日常性关联交易的预计及执行情况 否 其他重大关联交易事项 否 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 股份回购事项 否 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 不适用 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市招股说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 失信情况 否 其他重大事项 否 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、诉讼、仲裁事项报告期内，公司存在诉讼事项，现已结案。其金额为57,185.91元，未达到披露标准。2、公司已披露的承诺事项 报告期内，公司已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，承诺人均正常履行承诺事项，不存在违反承诺的情形。 3、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产比例 发生原因 货币资金 流动资产 冻结 600,000.00 0.19% 履约保函保证金 货币资金 流动资