鹿得医疗：2023年三季度报告

公告编号：2023-078 鹿得医疗 证券代码:832278 江苏鹿得医疗电子股份有限公司 2023年第三季度报告 第1页/共21页 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人项友亮、主管会计工作负责人张玉军及会计机构负责人（会计主管人员）张玉军保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 470,916,051.08 482,560,918.67 -2.41% 归属于上市公司股东的净资产 384,259,387.93 389,390,433.42 -1.32% 资产负债率%（母公司） 16.00% 17.09% - 资产负债率%（合并） 18.40% 19.31% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 238,100,590.72 238,796,359.99 -0.29% 归属于上市公司股东的净利润 26,278,954.51 27,983,931.23 -6.09% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,986,296.13 27,355,054.10 -5.00% 经营活动产生的现金流量净额 23,668,157.57 9,791,528.46 141.72% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.16 -6.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.76% 7.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.69% 7.26% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 77,500,823.49 79,321,240.17 -2.29% 归属于上市公司股东的净利润 6,480,018.15 10,710,665.05 -39.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,459,394.18 9,080,242.67 -39.88% 经营活动产生的现金流量净额 11,313,568.20 14,623,600.62 -22.63% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.06 -33.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.70% 2.82% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.43% 2.39% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月 30日） 变动幅度 变动说明 应收款项融资 6,133,744.18 501.69% 主要系大客户交易方式调整，由其国外子公司调整为其国内子公司与公司签订合同进行交易，使用银行承兑付款，在报告期末票据尚未到期。 其他应收款 2,315,981.25 -70.38% 主要系上年期末土地保证金450万在本期转抵土地出让款，及应收出口退税额减少。 在建工程 2,281,922.35 195.14% 主要系公司报告期内新增在建“鹿得医疗健康智慧产业园项目”。 无形资产 28,131,480.18 378.08% 主要系报告期内新增一处土地使用权所致。 衍生金融负债 816,047.22 100.00% 主要系报告期内新购入但未到期的美元远期结汇理财产品因汇率波动引起的公允价值变动损失所致。 应付票据 -100.00% 系上年期末未到期的银行承兑汇票在本期到期兑付。 应付职工薪酬 4,547,325.36 -46.63% 主要系上年期末计提员工年终奖在本期发放。 应交税费 1,043,641.78 -63.35% 主要系2022年享受缓缴政策的企业所得税和增值税缓缴期限届满，在本期缴纳所致。 其他应付款 2,630,074.17 127.04% 主要系收取工程投标保证金。 其他流动负债 144,073.87 -80.22% 主要系合同负债中国内销售预收货款余额减少，对应待转增值税销项税额减少。 预计负债 749,452.40 36.73% 主要系国内销售增长，相应按预计退货率计提的应付退货款增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -1,935,008.61 -83.11% 主要系报告期内美元汇率波动，汇兑收益小于上年同期所致。 其他收益 654,512.04 -82.33% 主要系去年同期收到2022年第三批省工业和信息产业转型升级专项资金300万，本期无此项政府补助。 投资收益 3,191,092.91 35.34% 主要系本期联营企业贝瑞电子业绩较上年同期有所增长，投资收益增加所致。 公允价值变动收 益 -1,483,327.94 -54.03% 主要系报告期内美元汇率波动，未到期远期结汇合同的预计损失小于上年同期所致。 资产减值损失 206,166.91 -148.88% 主要系报告期末存货减少，计提的存货跌价转回所致。 资产处置收益 47,627.95 362.73% 主要系本期处置设备产生收益，上年同期发生额较小。 营业外收入 1,162,657.28 462,704.43% 主要系本期与阳光财产保险股份有限公司如东支公司关于“企业财产受损理赔纠纷”案终审胜诉后，收到对方理赔款。 营业外支出 89,874.84 58.92% 主要系本期固定资产报废较去年同期增加。 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 23,668,157.57 141.72% 主要系上年期末的应收账款在本期收回，报告期末应收账款余额下降；同时存货余额下降，报告期内支付的采购货款也比去年同期下降。 投资活动产生的 现金流量净额 -21,449,506.71 -50.71% 主要系报告期内有上期使用闲置资金购买的理财产品在本期到期赎回。 筹资活动产生的现金流量净额 -21,364,529.58 298.87% 主要系报告期内发放股利3,141.00万元，借入短期借款2,105.00万元，归还短期借款1,100.00万元；上年同期主要筹资活动为借入短期借款3,150.00万元，归还短期借款3,050.00万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 41,064.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 654,512.04 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -1,457,833.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,079,346.27 非经常性损益合计 317,089.39 所得税影响数 24,431.01 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 292,658.38 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 72,988,400 41.47% 0 72,988,400 41.47% 其中：控股股东、实际控制人 - 0% - - 0% 董事、监事、高管 1,608,000 0.91% 0 1,608,000 0.91% 核心员工 - 0% - - 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 103,011,600 58.53% 0 103,011,600 58.53% 其中：控股股东、实际控制人 52,643,600 29.91% 0 52,643,600 29.91% 董事、监事、高管 4,824,000 2.74% 0 4,824,000 2.74% 核心员工 - 0% - - 0% 总股本 176,000,000 - 0 176,000,000 - 普通股股东人数 6,740 公告编号：2023-078 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 项友亮 境内自然人 39,130,000 0 39,130,000 22.23% 39,130,000 - 2 上海鹿得实业发展有限公司 境内非国有法人 38,944,000 0 38,944,000 22.13% 38,944,000 - 3 祝增凯 境内自然人 10,238,400 0 10,238,400 5.82% - 10,238,400 4 项国强 境内自然人 10,238,400 0 10,238,400 5.82% 10,238,400 - 5 上海鹿晶投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 8,800,000 0 8,800,000 5.00% 6,600,000 2,200,000 6 朱文军 境内自然人 6,432,000 0 6,432,000 3.65% 4,824,000 1,608,000 7 谭薇颖 境内自然人 3,321,200 0 3,321,200 1.89% - 3,321,200 8 黄捷静 境内自然人 3,275,200 0 3,275,200 1.86% 3,275,200 - 9 上海国弘医疗健康投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 2,897,189 0 2,897,189 1.65% - 2,897,189 10 徐彦峰 境内自然人 3,361,611 -613,100 2,748,511 1.56% - 2,748,511 合计 - 126,638,000 -613,100 126,024,900 71.61% 103,011,600 23,013,300 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：项友亮、项国强、祝忠林、朱文军、潘新华分别持有鹿得实业38.68%、14.53%、14.53%、9.13%、4.69%的股份，且项友亮担任鹿得实业董事长、法定代表人，项国强、祝忠林、朱文军、潘新华担任鹿得实业董事； 项友亮、朱文军分别持有鹿晶合伙1.67%、21.02%的股权，且项友亮担任鹿晶投资执行事务合伙人； 项友亮、项国强、祝增凯、朱文军、谭薇颖、黄捷静分别持有鹿得医疗22.23%、5.82%、5.82%、3.65%、1.89%、1.86%的股权。其中,项友亮与项国强为兄弟关系，项友亮与黄捷静为夫妻关系，祝忠林与祝增凯为父子关系，潘新华与谭薇颖为夫妻关系，祝忠林系项友亮姐夫； 除此之外，公司前十名股东不存在其他关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的