鹿得医疗：2022年第三季度报告

鹿得医疗 证券代码:832278 江苏鹿得医疗电子股份有限公司2022年第三季度报告 目录 第一节重要提示4 第二节公司基本情况5 第三节重大事件13 第四节财务会计报告16 释义 释义项目 释义 鹿得医疗、公司、股份有限公司、鹿得股份 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司 鹿得实业 指 上海鹿得实业发展有限公司 鹿晶投资、鹿晶合伙 指 上海鹿晶投资管理中心（有限合伙） 煜丰国际 指 上海煜丰国际贸易有限公司 鹿得贸易 指 上海鹿得医疗器械贸易有限公司 鹿得山奥 指 上海鹿得山奥医疗器械有限公司 公司股东大会 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司股东大会 公司董事会 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司董事会 公司监事会 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司监事会 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 报告期 指 2022年7月1日至2022年9月30日 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人项友亮、主管会计工作负责人张玉军及会计机构负责人（会计主管人员）张玉军保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会秘书办公室 备查文件 1．江苏鹿得医疗电子股份有限公司第三届董事会第十四次会议2．江苏鹿得医疗电子股份有限公司第三届监事会第十次会议3.江苏鹿得医疗电子股份有限公司2022年度第三季度财务报表 第二节公司基本情况 一、基本信息 证券简称 鹿得医疗 证券代码 832278 行业 C制造业-C35专用设备制造业-C358医疗仪器设备及器械制造-C3581医疗诊断、监护及治疗设备制造 法定代表人 项友亮 董事会秘书 张玉军 注册资本（元） 176,000,000 注册地址 江苏省南通市经济技术开发区同兴路8号 办公地址 江苏省南通市经济技术开发区同兴路8号 保荐机构 方正承销保荐 二、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2022年9月30日） 上年期末 （2021年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 469,487,978.68 483,159,233.14 -2.83% 归属于上市公司股东的净资产 382,734,054.15 362,683,642.86 5.53% 资产负债率%（母公司） 17.59% 24.32% - 资产负债率%（合并） 18.48% 24.90% - 项目 年初至报告期末 （2022年1-9月） 上年同期 （2021年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 238,796,359.99 281,451,276.60 -15.16% 归属于上市公司股东的净利润 27,983,931.23 33,654,862.00 -16.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,355,054.10 28,405,547.51 -3.70% 经营活动产生的现金流量净额 9,791,528.46 5,921,715.03 65.35% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.19 -15.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.43% 8.99% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.26% 7.59% - 项目 本报告期 （2022年7-9月） 上年同期 （2021年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 79,321,240.17 84,530,290.27 -6.16% 归属于上市公司股东的净利润 10,710,665.05 9,989,847.82 7.22% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,080,242.67 9,120,859.53 -0.45% 经营活动产生的现金流量净额 14,623,600.62 -8,985,002.94 262.76% 基本每股收益（元/股） 0.06 0.06 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.82% 2.69% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.39% 2.46% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、交易性金融资产：报告期末，交易性金融资产余额22,319,846.80元，较期初增加1,387.65%，主要原因是：公司考虑流动资金收益，购买银行低风险理财产品。 2、衍生金融资产：报告期末，衍生金融资产余额为12,449.50元，较期初增加100%，主要原因是：公司考虑美元汇率波动影响，为降低汇率波动风险，购买远期结汇金融产品。 3、预付款项：报告期末，预付款项余额为2,219,557.43元，较期初下降43.62%，主要原因是：上年末预付采购血氧仪货款，目前没有预付购血氧仪货款。 4、在建工程：报告期末，在建工程余额523,516.59元，较期初减少34.88%，主要原因是：“仓储条码+物控平台”和“自动校表车间产能扩产立项”两项在建工程转无形资产和固定资产。 5、递延所得税资产：报告期末，递延所得税资产余额3,412,273.52元，较期初增加89.55%，主要原因是2022年1至9月确认研发加计扣除递延所得税资产142万元，上年末已对研发费用税前加计扣除。 6、其他非流动资产：报告期末，其他非流动资产余额6,912,229.79元，较期初增加262.50%，主要原因是预付购买商品房房款473万元。 7、短期借款：报告期末，短期借款余额1,000,188.89元，较期初增加100%，主要原因是公司考虑短期经营流动资金储备，增加银行短期借款100万元，期末计提利息188.89元。 8、衍生金融负债：报告期末，衍生金融负债余额902,854.91元，较期初增加18,139.49%，主要原因是公司考虑美元汇率波动影响，为降低汇率波动风险，购买远期结汇金融产品，本期末确认公允价值变动损失。 9、应付票据：报告期末，应付票据余额500,000.00元，较期初下降77.75%，主要原因系本期开具银行 承兑汇票金额有所下降所致。 10、应付账款：报告期末，应付账款余额52,412,526.08元，较期初下降32.46%，主要原因是2021 年12月考虑在手订单进行原材料前置备库、应对采购价格波动适当提高安全库存，导致应付账款增加，现公司原材料库存恢复正常状况，应付账款期末金额下降。 11、应付职工薪酬：报告期末，应付职工薪酬余额5,331,468.94元，较期初下降45.10%，主要原因是上年末计提全年一次奖金。 12、应交税费：报告期末，应交税费余额5,654,078.23元，较期初上升260.81%，主要原因是：根据《关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（国家税务总局公告2021 年第30号）（国家税务总局2022年第2号公告）相关规定公司延缓缴税费216万；另本期煜丰国际 不符合小微企业所得税优惠征收政策，与上年末所得税费用因税率差影响所得税费用增加82万。13、其他应付款：报告期末，其他应付款余额1,220,827.50元，较期初下降89.39%，主要原因是 2021年投资上海贝瑞电子科技有限公司的投资款1,010.68万元在2022年1月已完成支付。 14、其他流动负债：报告期末，其他流动负债余额303,210.39元，较期初上升50.23%，主要原因是因合同负债增加，相应税费的增加。 15、预计负债：报告期末，预计负债余额495,971.04元，较期初下降36.16%，主要原因是鹿得贸易预计退货的暂估金额减少。 16、库存股：报告期末，库存股余额8,086,769.87元，较期初增加100%，主要原因是公司2022年 5-9月回购股份所致。 17、少数股东权益：报告期末，少数股东权益余额为0元，较期初下降100%，主要是公司在2022 年8月0元购回鹿得山奥30%股权，现鹿得山奥为鹿得医疗全资子公司。 （二）利润表数据重大变化说明 1、税金及附加：2022年1-9月金额为2,488,426.72元，较上年同期增加33.76%。其中2022年7-9月 金额为1,223,720.58元，较上年同期增加270.56%，增加的主要原因是2022年7月免抵税额的增加，税金及附加随征增加。 2、财务费用：2022年1-9月金额为-11,454,795.66元，较上年同期下降993.98%。其中2022年7-9月金额为-5,805,499.07元，较上年同期下降388.41%，下降的主要原因是：上年同期人民币升值，本期人民币贬值，上年同期为汇兑损失，本期为汇兑收益； 3、其他收益：2022年1-9月金额为3,704,407.43元，较上年同期上升461.37%。其中2022年7-9月 金额为3,513,916.21元，较上年同期上升2,381.73%，上升的主要原因是2022年9月收到政府补贴 专精特新专项奖励基金300万元。 4、投资收益：2022年1-9月金额为2,357,758.35元，较上年同期上升50.92%，主要原因2021年投资上海贝瑞电子科技有限公司，本年度确认投资收益222万元。 5、公允价值变动收益：2022年1-9月金额为-3,226,807.68元，较上年同期下降574.37%。其中2022年7-9月金额为-1,833,078.52元，较上年同期下降1,379.59%，下降的主要原因系公司为规避汇率波动对公司损益影响，公司签订多笔远期结售汇合同，因汇率波动导致汇兑损失。 6、信用减值损失：2022年1-9月金额为412,954.93元，较上年同期下降47.79%。其中2022年7-9月金额为14,267.32元，较上年同期下降93.36%，下降的主要原因是：期末应收账款余额下降，信用减值转回。 7、资产减值损失：2022年1-9月金额为-421,788.36元，较上年同期增加178.10%。其中2022年7-9月金额为-62,111.23元，较上年同期增加128.39%，增加的主要原因是计提的存货跌价准备较上年同期增加所致。 8、资产处置收益：2022年1-9月金额为10,292.81元，较上年同期增加65.48%。其中2022年7-9月金额为10,125.82元，较上年同期增加100%，增加的主要原因系公司处置部分固定资产所致。 9、营业外收入：2022年1-9月金额为251.22元，较上年同期下降99.99%。其中2022年7-9月金额3.10 元，较上年同期下降100%，主要原因是2021年5月收到上市奖励250万元，2021年6月收到供应 商质量赔偿款62万元，2021年9月收到银行捐赠的智慧工厂系统价值26.4万元。 10、营业外支出：2022年7-9月金额2,860.04元，较上年同期上升60.7%，主要原因是本期报废固定资产所致。 11、所得税费用：2022年7-9月金额1,815,216.43元，较上年同期上升66.08%，主要原因是本期煜丰国际应纳税所得额不符合小微企业企业所得税优惠政策，依据25%企业所得税税率计算本