聚力文化：2023年三季度报告
股票代码：002247股票简称：聚力文化公告编号：2023-025 浙江聚力文化发展股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 254,676,793.11 7.78% 690,348,146.08 -2.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,821,143.88 -50.21% -342,534,165.35 -880.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 19,938,853.33 11.12% 48,347,985.37 31.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -6,246,394.59 39.83% 基本每股收益（元/股） 0.01 -66.67% -0.40 -900.00% 稀释每股收益（元/股） 0.01 -66.67% -0.40 -900.00% 加权平均净资产收益率 2.49% -0.52% -60.13% -66.31% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,174,349,186.39 1,058,966,421.94 10.90% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 398,385,778.32 740,919,943.67 -46.23% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 146,406.70 1,123,666.45 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,057,603.52 2,039,597.92 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -9,605,994.85 -391,727,096.01 根据腾讯案件的二审判决结果，按照会计准则的规定确认相关损失，并冲回前期预估的风险代理费。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 321,710.87 612,578.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -804,999.54 -2,304,239.49 减：所得税影响额 232,436.15 626,658.19 合计 -9,117,709.45 -390,882,150.72 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 本期其他符合非经常性损益定义的损益项目系非经常性损益项目的信用减值损失及代扣个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、应收账款：期末较期初增加160.69%，主要原因系公司按惯例于年末对应收账款进行全面催收清理，年初对信用良好的客户继续给予较为宽松的信用政策所致。 2、应收款项融资：期末较期初减少61.26%，主要原因系本期应收票据背书支付应付款项所致。 3、其他流动资产：期末较期初增加35.70%，主要原因系广东帝龙公司开办期增值税留抵税金增加所致。 4、在建工程：期末较期初增加201.22%，主要原因系本期帝龙新材料公司及海宁帝龙公司投建光伏发电项目所致。 5、使用权资产：期末较期初增加1,316.36万元，主要原因系广东帝龙公司租赁厂房确认使用权资产所致。 6、递延所得税资产：期末较期初增加105.35%，主要原因系广东帝龙公司租赁负债确认递延所得税资产及应收账款坏账准备增加相应增加递延所得税资产计提所致。 7、应付票据：期末较期初增加94.76%，主要原因系本期开具银行承兑汇票增加所致。 8、其他应付款：期末较期初增加1,168.83%，主要原因系根据腾讯案件的二审判决结果，按照会计准则的规定确认相关损失所致。 9、一年内到期的非流动负债：期末较期初增加234.22万元，主要原因系广东帝龙公司一年内到期的租赁负债增加所致。 10、租赁负债：期末较期初增加1,132.32万元，主要原因系广东帝龙公司租赁厂房确认租赁负债所致。 11、递延所得税负债：期末较期初增加263.27万元，主要原因系广东帝龙公司使用权资产确认递延所得税负债所致。 12、财务费用：本期较上年同期下降111.29%，主要原因系本期存款利息增加所致。 13、投资收益：本期较上年同期下降100%，主要原因系本期未购买理财产品所致。 14、信用减值损失：本期较上年同期增加41.56%，主要原因系本期应收款项增加相应增加信用减值损失所致。 15、资产处置收益：本期较上年同期增加321.54%，主要原因系本年设备处置收益增加所致。 16、营业外收入：本期较上年同期增加74.85%，主要原因系应付不付款转营业外收入所致。 17、营业外支出：本期较上年同期增加40,648万元，主要原因系根据腾讯案件的二审判决结果，按照会计准则的规定确认相关损失所致。 18、所得税费用：本期较上年同期增加372.28%，主要原因系（1）新材料业务利润总额增加相应增加所得税费用的计提；（2）上年同期基数较低。 19、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加39.83%，主要原因系原材料采购支付的现金流减少所致。 20、投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少102.81%，主要原因系本期未发生理财现金流所致。 21、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加30万元，主要原因系广东帝龙公司吸收少数股东投资所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,199 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 姜祖功 境内自然人 10.09% 85,836,363 66,436,363 西藏恩和建筑工程有限公司 境内非国有法人 5.88% 50,000,000 50,000,000 卜静静 境内自然人 5.00% 42,550,000 姜飞雄 境内自然人 4.35% 36,984,600 27,738,450 姜筱雯 境内自然人 4.14% 35,205,060 20,606,060 上海庞增投资管理中心（有限合伙）庞增汇聚29号私募证券投资基金 其他 3.38% 28,755,500 苏州聚力互盈投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 3.31% 28,195,959 28,195,959 质押 28,190,000 28,195,959 冻结 28,195,959 浙江帝龙控股有限公司 境内非国有法人 3.28% 27,900,000 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 2.14% 18,249,604 姜丽琴 境内自然人 1.76% 15,000,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 卜静静 42,550,000 人民币普通股 42,550,000 上海庞增投资管理中心（有限合伙）－庞增汇聚29号私募证券投资基金 28,755,500 人民币普通股 28,755,500 浙江帝龙控股有限公司 27,900,000 人民币普通股 27,900,000 姜祖功 19,400,000 人民币普通股 19,400,000 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 18,249,604 人民币普通股 18,249,604 姜丽琴 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 姜筱雯 14,599,000 人民币普通股 14,599,000 姜尤尤 9,560,100 人民币普通股 9,560,100 姜飞雄 9,246,150 人民币普通股 9,246,150 宁波杰宇涛投资管理合伙企业（有限合伙） 4,917,974 人民币普通股 4,917,974 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，姜祖功、卜静静、姜飞雄、姜筱雯、浙江帝龙控股有限公司及姜丽琴为一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 上海庞增投资管理中心(有限合伙)-庞增汇聚29号私募证券投资基金通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票28,755,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 北京腾讯文化传媒有限公司（以下简称“北京腾讯”）起诉天津点我信息科技有限公司（以下简称“天津点我”）、苏州美生元信息科技有限公司（以下简称“美生元”）及公司合同纠纷一案，广东省深圳市中级人民法院一审判决天津点我向北京腾讯支付尚欠款项261,032,468.74元及违约金，美生元应对天津点我的上述债务承担连带清偿责任，公司应对美生元的上述债务承担连带清偿责任；广东省高级人民法院二审判决：驳回上诉，维持原判。鉴于二审判决为生效判决，公司按照企业会计准则的规定计提截至2023 年9月30日的损失4.07亿元。公司目前的资金不足以偿还支付本案所涉债务的连带清偿责任需要支付的款项，如后期北京腾讯申请强制执行，公司可能面临主要经营资产被司法拍卖的风险。 公司及公司的代理律师认为：公司作为上市公司，公司财务体系和年度审计受监管部门的监管，每年披露的年度报告及审计报告均可证明公司财产独立性。公司为证明与美生元之间的款项往来清晰、独立，已向法院提交了年度审计报告、专项审计报告及相关银行流水、会计原始凭证等，足以证明公司与美生元之间不存在财产混同、人格混同。且公司前期为支持美生元发展向其提供了大量资金和担保支持，公司自身已承担了巨额的资金损失，并不存在损害美生元债权人利益的情况。北京腾讯案件的二审判决并未纠正一审判决的错误逻辑，且将有损公司和广大股民的合法权益，公司已向中华人民共和国最高人民法院申请再审。鉴于二审判决为生效判决，公司向最高人民法院申请再审期间不影响该判决的执行。目前公司面临主要经营资产被司法拍卖的风险，如主要经营资产被司法拍卖，将可能导致公司失去持续经营能力。敬请广大投资者及时关注公司相关公告并注意投资风险。 公司在前期披露的《2023年半年度报告》全文第三节《管理层讨论与分析》的“公司面临的风险和应对措施”中对公司可能面对的风险进行了陈述，敬请投资者认真阅读并注意投资风险。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：浙江聚力文化发展股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 381,807,743.71 386,005,672.35 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产 应收票据应收账款 2
