洋河股份：2023年三季度报告
证券代码：002304证券简称：洋河股份公告编号：2023-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏洋河酒厂股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 8,410,164,952.92 11.03% 30,283,094,805.01 14.35% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,341,087,846.18 7.46% 10,203,469,152.39 12.47% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 2,451,989,689.20 11.43% 10,164,976,052.14 14.95% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 4,343,467,376.93 554.34% 基本每股收益（元/股） 1.5540 7.46% 6.7732 12.47% 稀释每股收益（元/股） 1.5540 7.46% 6.7732 12.47% 加权平均净资产收益率 5.07% 0.18% 20.36% 0.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 64,478,322,433.83 67,964,247,134.43 -5.13% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 52,124,541,087.06 47,474,946,974.68 9.79% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,234,171.18 -3,998,338.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,306,427.30 27,509,891.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -135,283,480.74 37,841,755.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,064,473.37 -14,134,543.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,096,594.27 减：所得税影响额 -37,882,991.87 14,266,503.98 少数股东权益影响额 （税后） -490,863.10 -444,244.99 合计 -110,901,843.02 38,493,100.25 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、应收账款期末余额比期初下降86.15%，主要系本期收回上年末应收电商货款所致。 2、应收款项融资期末余额比期初下降65.46%，主要系期末持有的信用等级较高的银行承兑汇票减少所致。 3、其他流动资产期末余额比期初下降37.46%，主要系期末待抵扣增值税进项税额减少所致。 4、长期股权投资期末余额比期初增长3635.58%，主要系本期对联营企业投资增加所致。 5、在建工程期末余额比期初增长72.77%，主要系陶坛库项目工程、贵酒项目工程、南京运营中心大楼等投入增加所致。 6、合同负债期末余额比期初下降59.86%，主要系上年末预收经销商货款本期发货符合收入确认条件结转收入所致。 7、应付职工薪酬期末余额比期初下降70.41%，主要系上年计提的年终奖本期发放所致。 8、应交税费期末余额比期初增长122.84%，主要系本期销售收入和利润总额增长，应交的消费税、增值税、企业所得税相应增加所致。 9、一年内的到期的非流动负债期末余额比期初下降38.55%，主要系一年内到期的租赁负债减少所致。 10、其他流动负债期末余额比期初下降48.84%，主要系期末预收经销商货款下降，待转增值税销项税额相应减少所致。 11、租赁负债期末余额比期初增长102.87%，主要系本期新增租赁资产所致。 12、其他综合收益期末余额比期初下降69.64%，主要系外币财务报表折算差额变动所致。 13、少数股东权益期末余额比期初增长149.70%，主要系本期控股子公司少数股东投入资本金增加，以及本期控股子公司实现净利润，少数股东损益相应增加所致。 14、销售费用年初至报告期末发生额比上年同期增长40.07%，主要系本期加大促销力度，发生的促销费用等增加所致。 15、投资收益年初至报告期末发生额比上年同期下降32.88%，主要系本期银行结构性存款减少，理财收益相应减少所致。 16、公允价值变动收益年初至报告期末发生额比上年同期下降152.36%，主要系交易性金融资产产生的公允价值变动所致。 17、信用减值损失年初至报告期末发生额比上年同期下降126.52%，主要系期末应收账款余额下降，本期计提的坏账准备相应减少所致。 18、资产处置收益年初至报告期末发生额比上年同期下降96.27%，主要系本期固定资产处置收益减少所致。 19、营业外收入年初至报告期末发生额比上年同期增长80.23%，主要系本期收到的违约金和赔偿款收入等增加所致。 20、营业外支出年初至报告期末发生额比上年同期增长73.08%，主要系本期公益性捐赠支出增加所致。 21、少数股东损益年初至报告期末发生额比上年同期增长167.93%，主要系本期控股子公司实现净利润增加，少数股东损益相应增加所致。 22、经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末比上年同期增长554.34%，主要系本期销售收入增长，销售商品收到的现金相应增加所致。 23、投资活动产生的现金流量净额年初至报告期末比上年同期下降73.27%，主要系本期投资活动现金流入减少所致。 24、现金及现金等价物净增加额年初至报告期末比上年同期增长82.64%，主要系本期经营活动产生的现金流量净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 168,467 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江苏洋河集团有限公司 国有法人 34.16% 514,858,939 0 江苏蓝色同盟股份有限公司 境内非国有法人 17.58% 264,991,926 0 上海海烟物流发展有限公司 国有法人 9.67% 145,708,137 0 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 国有法人 3.96% 59,744,099 0 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 其他 2.52% 38,042,536 0 中国银行股份有限公司－易方达蓝筹精选混合型证券投资基金 其他 2.38% 35,855,406 0 香港中央结算有限公司 境外法人 2.37% 35,653,252 0 中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 0.92% 13,790,044 0 中国银行股份有限公司－易方达优质精选混合型证券投资基金 其他 0.81% 12,201,500 0 江苏洋河酒厂股份有限公司－第一期核心骨干持股计划 其他 0.61% 9,118,384 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江苏洋河集团有限公司 514,858,939 人民币普通股 514,858,939 江苏蓝色同盟股份有限公司 264,991,926 人民币普通股 264,991,926 上海海烟物流发展有限公司 145,708,137 人民币普通股 145,708,137 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 59,744,099 人民币普通股 59,744,099 中国银行股份有限公司－招商中 38,042,536 人民币普通股 38,042,536 证白酒指数分级证券投资基金中国银行股份有限公司－易方达蓝筹精选混合型证券投资基金 35,855,406 人民币普通股 35,855,406 香港中央结算有限公司 35,653,252 人民币普通股 35,653,252 中国证券金融股份有限公司 13,790,044 人民币普通股 13,790,044 中国银行股份有限公司－易方达优质精选混合型证券投资基金 12,201,500 人民币普通股 12,201,500 江苏洋河酒厂股份有限公司－第一期核心骨干持股计划 9,118,384 人民币普通股 9,118,384 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江苏洋河酒厂股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 24,126,204,114.40 24,375,449,432.33 结算备付金拆出资金交易性金融资产 5,752,014,644.16 7,998,150,119.16 衍生金融资产应收票据 624,495,803.00 526,004,730.00 应收账款 6,250,887.52 45,142,892.78 应收款项融资 215,203,168.00 623,098,310.00 预付款项 14,123,512.46 11,019,093.60 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 92,276,282.48 74,362,342.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 16,491,199,833.87 17,729,258,966.54 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 81,105,207.68 129,687,990.26 流动资产合计 47,402,873,453.57 51,512,173,877.08 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 1,231,979,319.76 32,979,630.21 其他权益工具投资其他非流动金融资产 5,606,407,283.55 6,148,634,160.78 投资性房地产固定资产 5,391,959,163.67 5,794,773,069.53 在建工程 1,308,108,776.87 757,145,492.90 生产性生物资产油气资产使用权资产 27,794,998.65 34,115,602.27 无形资产 1,750,893,694.57 1,714,381,0
