世纪天鸿：2023年三季度报告

证券代码：300654证券简称：世纪天鸿公告编号：2023-056 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 世纪天鸿教育科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 219,260,213.84 178,540,399.38 178,540,399.38 22.81% 368,866,168.71 298,866,101.95 298,866,101.95 23.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,861,217.28 19,895,412.06 19,942,104.41 19.65% 31,387,122.01 27,398,769.83 27,426,346.22 14.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 25,408,371.65 20,349,700.43 20,396,392.78 24.57% 29,602,434.95 23,971,031.74 23,998,608.13 23.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 7,575,842.20 14,988,721.97 14,988,721.97 -49.46% 基本每股收益（元/股） 0.072 0.098 0.063 14.29% 0.093 0.136 0.084 10.71% 稀释每股收益（元/股） 0.072 0.098 0.063 14.29% 0.093 0.136 0.084 10.71% 加权平均净资产收益率 3.02% 3.81% 3.82% -0.80% 4.00% 4.01% 4.01% -0.01% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,100,215,260.56 1,041,883,057.30 1,042,406,791.99 5.55% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 809,113,310.53 777,142,765.62 777,154,624.67 4.11% 会计政策变更的原因 财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产， 产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 81,309.81 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 342,974.31 1,041,552.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,695,022.79 6,356,673.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,113,871.78 -5,152,751.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,241.15 减：所得税影响额 -532,208.67 542,521.46 少数股东权益影响额 （税后） 3,488.36 6,817.18 合计 -1,547,154.37 1,784,687.06 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目金额7,241.15元为代扣代缴个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 合并资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 323,647,201.57 241,553,096.71 33.99% 主要是报告期内购买理财产品所致 其他应收款 26,615,657.71 16,822,098.77 58.22% 主要是报告期内支付出版社业务保证金增加所致 存货 65,508,049.16 32,044,593.28 104.43% 主要是报告期内采购纸张增加所致 其他流动资产 1,949,331.48 82,203.62 2271.35% 主要是报告期内留抵增值税所致 其他非流动资产 33,489,341.15 23,206,765.91 44.31% 主要是报告期内购买银行大额存单所致 预收款项 1,139,223.33 738,593.82 54.24% 主要是报告期内预收租赁费所致 应付职工薪酬 5,327,423.75 9,312,100.02 -42.79% 主要是报告期初计提上年年终奖所致 应交税费 8,569,824.83 14,460,461.73 -40.74% 主要是期初计提企业所得税所致 一年内到期的非流动负债 664,045.10 966,962.20 -31.33% 主要是报告期内支付租金所致 其他流动负债 - 41,467.21 -100.00% 主要是报告期内待转销售税减少所致 递延所得税负债 1,356,244.68 900,149.90 50.67% 主要是报告期内应纳税暂时性差异增加所致 股本 363,863,206.00 211,875,580.00 71.73% 主要是报告期内资本公积转增股本及股权激励行权所致 资本公积 197,185,069.58 331,651,085.33 -40.54% 主要是报告期内资本公积转增股本所致 合并利润表项目 本期发生额 （2023年1-9月） 上期发生额 （2022年1-9月） 变动幅度 变动原因 销售费用 48,941,559.93 31,662,475.06 54.57% 主要是本期股份支付费用摊销和市场推广宣传费用增加所致 财务费用 -4,926,790.50 -2,167,589.37 127.29% 主要是本期无贷款利息支出所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,299,650.79 798,796.41 62.70% 主要是本期计提应收账款坏账准备所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 81,309.81 - 100.00% 主要是本期处置部分报废资产所致 营业外收入 129,181.96 404,321.47 -68.05% 主要是本期收到的政府补助减少所致 营业外支出 5,212,182.87 3,532,237.04 47.56% 主要是本期图书捐赠增加所致 所得税费用 11,959,106.79 8,879,133.11 34.69% 主要是本期利润增加所致 合并现金流量表项目 本期发生额 （2023年1-9月） 上期发生额 （2022年1-9月） 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 7,575,842.20 14,988,721.97 -49.46% 主要是本期支付保证金和经营性期间费用增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -9,829,909.40 274,007,352.70 -103.59% 主要是上期向特定对象发行股票募集资金所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 27,386 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京志鸿教育投资有限公司 境内非国有法人 47.00% 171,031,555.00 26,497,555.00 质押 66,538,000.00 任伦 境内自然人 3.59% 13,067,900.00 9,800,925.00 质押 5,952,125.00 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 其他 2.09% 7,602,229.00 中国工商银行 其他 1.74% 6,313,443.00 股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金李玉新 境内自然人 1.37% 4,976,492.00 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 0.67% 2,422,254.00 中国工商银行股份有限公司－财通匠心优选一年持有期混合型证券投资基金 其他 0.51% 1,865,660.00 张学军 境内自然人 0.50% 1,804,635.00 1,353,475.00 于宝增 境内自然人 0.47% 1,693,914.00 1,270,435.00 张立杰 境内自然人 0.44% 1,598,663.00 1,198,996.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 北京志鸿教育投资有限公司 144,534,000.00 人民币普通股 144,534,000.00 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 7,602,229.00 人民币普通股 7,602,229.00 中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金 6,313,443.00 人民币普通股 6,313,443.00 李玉新 4,976,492.00 人民币普通股 4,976,492.00 任伦 3,266,975.00 人民币普通股 3,266,975.00 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 2,422,254.00 人民币普通股 2,422,254.00 中国工商银行股份有限公司－财通匠心优选一年持有期混合型证券投资基金 1,865,660.00 人民币普通股 1,865,660.00 中信证券股份有限公司 1,558,764.00 人民币普通股 1,558,764.00 中信里昂资产管理有限公司－客户资金－人民币资金汇入 1,516,097.00 人民币普通股 1,516,097.00 平安资产－工商银行－平安资产如意28号保险资产管理产品 1,405,500.00 人民币普通股 1,405,500.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，北京志鸿教育投资有限公司的实际控制人任志鸿与任伦为父子关系；中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金、中国工商银行股份有限公司－财通成长优选混合型证券投资基金及中国工商银行股份有限公司－财通匠心优选一年持有