世纪天鸿：2023年一季度报告

证券代码：300654证券简称：世纪天鸿公告编号：2023-026 世纪天鸿教育科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 84,788,699.16 64,456,315.30 64,456,315.30 31.54% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,830,361.54 6,572,163.58 6,606,532.47 18.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,606,832.76 3,521,218.45 3,555,587.34 85.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） 1,754,644.62 10,029,629.32 10,029,629.32 -82.51% 基本每股收益（元/股） 0.037 0.031 0.031 19.35% 稀释每股收益（元/股） 0.037 0.031 0.031 19.35% 加权平均净资产收益率（%） 1.00% 1.27% 1.28% -0.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,035,184,161.62 1,041,883,057.30 1,042,406,791.99 -0.69% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 772,146,470.37 777,142,765.62 777,154,624.67 -0.64% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 注：财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延 所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 支付的优先股股利（元） 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0217 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 21,745.15 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 319,439.28 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,280,828.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,561.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,241.15 减：所得税影响额 409,039.77 少数股东权益影响额（税后） 3,246.42 合计 1,223,528.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目金额7,241.15元为代扣代缴个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 2023年第一季度，公司实现营业收入8,478.87万元，同比增长31.54%；实现归属于上市公司股东的净利润783.04万元，同比增长18.52%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润660.68万元，同比增长85.82%；若按照股权激励相关制度剔除股份支付费用影响，则归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣非净利润分别增长65.29%、172.72%。公司“增长、发展”的经营理念在报告期内得到有效贯彻落实。 教辅图书业务 2023年，产品研发是公司的第一重点工作，同时“研销服科一体化”坚定执行，产品的升级与客户的深耕共同推动公司整体营收提升、结构优化。 一季度，公司策划出版图书共837本，总字数约2.8亿字，全力打造高考拳头产品《高考总复习优化设计》，并新研发 《高中同步学案优化设计》系列秋季产品、以及部分省域专版产品；高考蓝皮书新选题《高考关键能力专项练》也已通过立项，预计今年10月份将与广大师生见面。坚持“走出去，请进来”，与外部策划专家建立了稳定的合作基础，引进签约 优秀主编；组织进校调研42所，覆盖山东、广东、江苏等8省市；参加高考备考、高中同步教学研讨会200余人次。研发人员还积极参与产品推广活动，通过融媒体平台宣传产品、参加“伙伴计划”营销会议等与一线客户交流用户需求与产品改进意见，研发“有思想、会说话、大容量”的教辅创意理念，逐步在产品中落地。 教研服务活动作为公司“研销服科一体化”总体战略布局的重要一环，是公司着力打造的一大教育类IP。报告期内，公司进一步升级完善了教研服务流程体系，吸纳增添了数十位教研专家组成员，教研培训专家阵容日益强大。公司组织召开了47场次教研服务培训会议，先期覆盖了四川、贵州、山东、安徽、江苏、广东等6个省份。教研服务活动以强大的专家阵容、切合需求的报告内容、高质量的产品阵容、专业化的服务水平，切实为客户带来有价值、有内容、高效率的教研服务体验。随着各个市场对教研服务需求的不断增多以及不断增长的客户征订率，以“强吸引”、“强赋能”、“强服务”的教研能力输出方式推动公司业绩增长的发展路线得到有效验证。 教育科技业务 随着OpenAI、百度等公司在2023年一季度陆续推出各自的人工智能大模型产品，人工智能对整个人类生活的影响也迅速成为社会各界热议的话题，其中人工智能将对教育将产生何种改变，如何规避人工智能对学生产生负面影响，以及如何将其作为技术工具为教育赋能也是大家积极讨论的话题。 合并资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 预付款项 1,535,135.07 4,786,429.67 -67.93% 主要是报告期内预付出版社图书采购款减少所致 其他应收款 25,599,921.46 16,822,098.77 52.18% 主要是报告期内支付出版社业务保证金增加所致 存货 48,971,536.76 32,044,593.28 52.82% 主要是报告期内采购纸张增加所致 其他流动资产 25,451.66 82,203.62 -69.04% 主要是报告期内预交所得税减少所致 在建工程 - 75,312.63 -100.00% 主要是报告期内项目完工转固定资产所致 其他非流动资产 33,381,994.45 23,206,765.91 43.85% 主要是报告期内购买银行大额存单所致 预收款项 481,889.78 738,593.82 -34.76% 主要是报告期内预收款项转收入所致 应付职工薪酬 4,523,507.76 9,312,100.02 -51.42% 主要是报告期期初计提了上年年终奖所致 其他应付款 55,717,594.82 40,496,096.30 37.59% 主要是报告期内计提权益分派现金分红款所致 其他流动负债 - 41,467.21 -100.00% 主要是报告期内待转销项税减少所致 合并利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 公司在报告期内积极参与人工智能技术与教育领域的结合等主题的相关讨论与研究，确定了以“AI+教育”为公司未来第二曲线增长的方向，以近三十年经营所积累的教研能力、内容资源和学校、教师、学生等用户资源为基础，结合人工智能技术，思考“AI+教育”的终极形态与发展路径，积极研究探索教育科技的战略规划方案，在确定长期战略规划后将公司的资金、人员、时间和精力向AI方向倾斜，同时快速开发符合降本增效逻辑的产品，在教师的教学辅助、学生的学习效率提升等方面提供工具与应用。公司将借助人工智能所带来的技术升级机遇在教育场景落地，结合已有资源和前沿技术努力将公司打造成为人工智能时代的教育科技公司。 营业收入 84,788,699.16 64,456,315.30 31.54% 主要是本期教辅图书销售增长所致 销售费用 11,313,363.06 7,560,464.84 49.64% 主要是本期股份支付费用和推广宣传费用增加所致 管理费用 12,074,015.57 9,140,507.57 32.09% 主要是本期股份支付费用增加所致 财务费用 -2,005,531.76 215,036.23 -1032.65% 主要是本期银行存款利息增加所致 投资收益 294,848.24 -480,467.82 -161.37% 主要是本期参股企业减亏和理财收益增加所致 公允价值变动收益 1,032,417.51 3,704,178.07 -72.13% 主要是未到期理财产品公允价值变动所致 资产减值损失 -1,055,211.44 -481,074.53 119.34% 主要是计提存货跌价准备所致 资产处置收益 21,745.15 - 100.00% 主要是本期处置部分报废资产所致 营业外收入 12,422.80 130,200.27 -90.46% 主要是本期收到政府补助减少所致 营业外支出 161.65 12,891.18 -98.75% 主要是本期诉讼支出减少所致 所得税费用 2,803,738.37 1,413,001.29 98.42% 主要是本期利润增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,732 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 北京志鸿教育投资有限公司 境内非国有法人 47.48% 100,606,797.00 15,586,797.00 质押 50,040,000.00 任伦 境内自然人 3.59% 7,605,000.00 5,703,750.00 质押 3,501,250.00 李玉新 境内自然人 1.65% 3,499,500.00 陈文洁 境内自然人 0.85% 1,810,000.00 祝惠君 境内自然人 0.85% 1,800,000.00 李剑钊 境内自然人 0.79% 1,682,680.00 康志刚 境内自然人 0.64% 1,362,480.00 巴学芳 境内自然人 0.59% 1,258,420.00 李明睿 境内自