大金重工：2023年三季度报告

证券代码：002487证券简称：大金重工公告编号：2023-085 大金重工股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,271,975,587.95 -10.90% 3,333,268,425.90 -10.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 135,322,718.17 -11.34% 407,988,318.83 24.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 127,463,766.72 -6.46% 376,894,628.65 24.07% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 145,290,380.63 不适用 基本每股收益（元/股） 0.21 -22.22% 0.64 8.47% 稀释每股收益（元/股） 0.21 -22.22% 0.64 8.47% 加权平均净资产收益率 1.98% 下降2.75个百分点 6.07% 下降4.28个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 10,035,084,770.31 11,259,103,311.78 -10.87% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,897,733,844.16 6,507,025,370.64 6.00% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -456.37 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,258,720.02 11,032,184.24 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,659,224.89 21,003,624.09 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 216,150.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,284,569.80 3,936,600.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 269,862.95 减：所得税影响额 1,343,563.26 5,364,276.01 合计 7,858,951.45 31,093,690.18 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用资产负债表 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 主要原因 货币资金 1,858,063,494.34 4,052,470,388.42 -54.15% 主要系本期归还银行借款和融资租赁款 交易性金融资产 813,230,468.27 - 不适用 主要系本期进行套期保值业务及购买结构性存款 其他应收款 36,124,679.60 355,280,093.41 -89.83% 主要系本期收回尚义金智往来款 其他流动资产 195,575,779.16 102,844,574.67 90.17% 主要系本期待抵扣和待认证进项税增加 债权投资 101,442,465.76 - 不适用 主要系本期购买大额存单 在建工程 1,373,599,600.61 902,948,109.31 52.12% 主要系本期新基地建设和风场建设投入增加 递延所得税资产 11,593,302.43 8,752,420.73 32.46% 主要系本期子公司计提可抵扣亏损递延所得税资产 其他非流动资产 8,011,999.47 37,783,569.08 -78.80% 主要系本期预付工程款减少 短期借款 40,966,383.03 426,079,140.36 -90.39% 主要系本期归还银行借款 交易性金融负债 46,104,980.51 - 不适用 主要系本期进行套期保值业务 应付票据 1,129,027,256.89 1,728,263,823.30 -34.67% 主要系本期票据到期兑付 合同负债 427,482,923.22 694,388,236.89 -38.44% 主要系本期项目发货冲减预收货款 应交税费 35,884,466.44 53,674,509.52 -33.14% 主要系缴纳应交未交增值税和所得税 一年内到期的非流动负债 465,959,992.01 79,062,272.71 489.36% 主要系长期借款将于1年内到期调整至一年内到期的非流动负债 长期借款 - 394,000,000.00 -100.00% 主要系长期借款将于1年内到期调整至一年内到期的非流动负债 长期应付款 108,301,034.87 602,558,550.53 -82.03% 主要系归还融资租赁款 利润表 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 主要原因 税金及附加 15,494,350.42 9,099,618.43 70.27% 主要系印花税、城建税和教育费附加较上期增加 销售费用 51,757,857.12 23,421,344.96 120.99% 主要系海外业务扩张导致费用较上期增加 管理费用 110,553,790.92 81,729,648.53 35.27% 主要系公司规模扩大管理人员费用较上期增加 财务费用 42,657,127.14 -611,334.61 不适用 主要系本期汇兑损失增加 其他收益 11,302,047.19 21,908,858.84 -48.41% 主要系本期收到政府补助较上期减少 投资收益 8,079,295.56 1,816,798.35 344.70% 主要系本期理财收益增加 公允价值变动损益 8,202,533.50 - 不适用 主要系本期交易性金融资产的公允价值变动 信用减值损失 9,642,275.15 -24,220,103.53 不适用 主要系本期会计估计变更冲回计提坏账准备 资产减值损失 -8,963,533.46 -1,122,377.83 不适用 主要系本期项目进入质保期计提减值准备增加 现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 变动比例 主要原因 经营活动产生的现金流量净额 145,290,380.63 -43,814,166.42 不适用 主要系支付的保证金较上期减少 投资活动产生的现金流量净额 -1,085,581,915.22 -341,109,690.98 不适用 主要系新基地建设和风场建设投入较上期增加，利用闲置资金进行资金管理金额较上期增加 筹资活动产生的现金流量净额 -815,235,824.13 621,162,886.42 -231.24% 主要系上期取得银行借款，本期无该事项且本期偿还银行借款和融资租赁款较上期增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 104,782 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 阜新金胤能源咨询有限公司 境内非国有法人 38.93% 248,300,500 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 2.27% 14,475,122 0 不适用 0 中信建投证券股份有限公司－建信新能源行业股票型证券投资基金 其他 1.27% 8,090,790 0 不适用 0 金鑫 境内自然人 1.21% 7,745,625 5,809,219.00 不适用 0 全国社保基金六零二组合 其他 0.54% 3,449,776 0 不适用 0 国泰基金－农业银行－国泰蓝筹价值1号集合资产管理计划 其他 0.49% 3,100,000 0 不适用 0 中广核资本控股有限公司 国有法人 0.42% 2,677,376 0 不适用 0 李亚梅 境内自然人 0.40% 2,577,500 0 不适用 0 中信证券股份有限公司－建信兴润一年持有期混合型证券投资基金 其他 0.40% 2,524,800 0 不适用 0 广发基金－农业银行－广发基金蓝筹精选1号集合资产管理计划 其他 0.37% 2,358,459 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 阜新金胤能源咨询有限公司 248,300,500.00 人民币普通股 248,300,500.00 香港中央结算有限公司 14,475,122.00 人民币普通股 14,475,122.00 中信建投证券股份有限公司－建信新能源行业股票型证券投资基金 8,090,790.00 人民币普通股 8,090,790.00 全国社保基金六零二组合 3,449,776.00 人民币普通股 3,449,776.00 国泰基金－农业银行－国泰蓝筹价值1号集合资产管理计划 3,100,000.00 人民币普通股 3,100,000.00 中广核资本控股有限公司 2,677,376.00 人民币普通股 2,677,376.00 李亚梅 2,577,500.00 人民币普通股 2,577,500.00 中信证券股份有限公司－建信兴润一年持有期混合型证券投资基金 2,524,800.00 人民币普通股 2,524,800.00 广发基金－农业银行－广发基金蓝筹精选1号集合资产管理计划 2,358,459.00 人民币普通股 2,358,459.00 诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦 2,300,403.00 人民币 2,300,403.00 江120号单一资产管理计划 普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、阜新金胤能源咨询有限公司为公司控股股东，金鑫先生为公司实际控制人。2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 报告期内，公司控股股东阜新金胤能源咨询有限公司参与了转融通证券出借业务，截至报告期末，参与转融通出借业务的全部股份已收回。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）海外海工爆发式增长，盈利能力持续提升 2023年前三季度，公司实现归母净利润4.08亿元，同比增长24.20%，今年以来利润增速始终保持高于收入增速，以海外海工为主线的第二增长曲线逐步显现。公司前三季度整体毛利率持续提升至近三年来最高值24.20%。第三季度，在保证盈利水平的同时，公司加大回款力度，单季度经营性现金流净额增加3.93亿元，期末经营活动产生的现金流量净额显著好于上期。 受产品结构优化带动销售价格和盈