恺英网络：2023年三季度报告

恺英网络股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：002517证券简称：恺英网络公告编号：2023-059 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恺英网络股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 恺英网络股份有限公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上 年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,053,059,624.47 815,682,717.81 815,682,717.81 29.10% 3,029,474,131.19 2,825,312,548.81 2,825,312,548.81 7.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 358,069,120.61 286,522,763.73 286,349,584.94 25.05% 1,082,300,620.33 913,853,936.06 914,194,831.89 18.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 362,503,597.05 248,761,818.50 248,588,639.71 45.82% 1,038,177,618.38 844,560,054.57 844,900,950.40 22.88% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 1,255,056,127.30 1,221,744,429.99 1,221,744,429.99 2.73% 基本每股收益（元/股） 0.17 0.14 0.14 21.43% 0.51 0.43 0.43 18.60% 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.14 0.14 21.43% 0.51 0.43 0.43 18.60% 加权平均净资产收益率 6.97% 6.79% 6.78% 0.19% 21.84% 23.48% 23.49% -1.65% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,314,596,525.35 5,776,447,493.31 5,780,953,917.12 9.23% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,020,917,198.73 4,471,903,454.08 4,471,519,799.32 12.29% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定自2023 年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关 资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 293,127.80 493,761.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,586,672.50 18,264,046.62 委托他人投资或管理资产的损益 354,999.99 1,064,999.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -20,485,934.07 18,862,992.73 主要系交易性金融资产公允价值变动。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 200,000.00 200,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -359,407.79 803,983.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,505,516.15 7,402,843.26 主要系增值税进项税额加计抵减和个人所得税代扣代缴手续费返还。 减：所得税影响额 506,538.26 904,045.91 少数股东权益影响额 （税后） 22,912.76 2,065,579.47 合计 -4,434,476.44 44,123,001.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （1）合并资产负债表项目变动情况 合并资产负债表 项目 本报告期末余额 上年度期末余 额 变动比 率 变动原因 应收账款 1,212,117,011.39 858,411,226.43 41.20% 主要系本报告期一年以内的应收账款增加所致。 应收款项融资 57,809,820.24 191,034,225.03 -69.74% 主要系本报告期银行承兑汇票到期或贴现所致。 长期股权投资 526,511,003.05 397,760,395.83 32.37% 主要系本报告期对联营企业投资增加所致。 其他权益工具投资 66,056,964.21 43,583,519.21 51.56% 主要系本报告期公允价值变动增加所致。 使用权资产 23,869,728.42 42,114,685.03 -43.32% 主要系本报告期使用权资产计提折旧及部分房屋租赁终止所致。 其他非流动资产 97,659,312.95 41,868,058.26 133.25% 主要系本报告期支付土地使用权出让保证金增加所致。 应付账款 416,311,707.27 312,150,940.13 33.37% 主要系本报告期应付市场推广费增加所致。 应付职工薪酬 39,127,514.29 85,970,764.39 -54.49% 主要系本报告期年度奖金发放完毕所致。 一年内到期的非流动负债 14,497,062.17 21,535,027.29 -32.68% 主要系本报告期一年内到期的租赁负债减少所致。 租赁负债 5,533,568.03 16,983,598.41 -67.42% 主要系本报告期支付租赁负债及部分房屋租赁终止所致。 预计负债 2,202,481.60 4,338,767.89 -49.24% 主要系本报告期未决诉讼减少所致。 （2）合并年初到报告期末利润表项目变动情况 合并年初到报告期末利 润表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因 营业成本 487,374,086.82 737,422,957.22 -33.91% 主要系本报告期对外分成费下降所致。 税金及附加 13,655,213.94 7,793,679.98 75.21% 主要系本报告期收入增加引起的相关税费增加所致。 销售费用 774,253,619.27 588,480,754.01 31.57% 主要系本报告期市场推广成本增加所致。 管理费用 206,448,761.19 114,257,956.48 80.69% 主要系本报告期员工持股计划及股票期权计划费用摊销增加所致。 财务费用 -45,628,817.37 -21,574,274.64 -111.50% 主要系本报告期利息收入增加所致。 投资收益 -23,722,819.05 272,561.26 -8803.67% 主要系本报告期按照权益法核算的长期股权投资收益下降所致。 公允价值变动收益 18,862,992.73 192,862.48 9680.54% 主要系本报告期其他非流动金融资产公允价值变动增加所致。 信用减值损失 -17,446,934.94 23,070,317.87 175.63% 主要系本报告期计提的坏账损失较上期增加所致。 资产减值损失 -723,600.18 -6,056,837.71 -88.05% 主要系本报告期计提的长期股权投资减值损失减少所致。 资产处置收益 655,669.52 -42,917.32 1627.75% 主要系本报告期非流动资产处置利得增加所致。 营业外收入 2,758,168.34 530,280,556.01 -99.48% 主要系本报告期收到的判决赔偿款减少所致。 营业外支出 1,854,220.28 482,885,270.06 -99.62% 主要系本报告期根据判决结果确认的诉讼赔偿支出减少所致。 所得税费用 61,002,152.74 31,385,675.55 94.36% 主要系本报告期当期所得税费用增加所致。 （3）合并年初到报告期末现金流量表项目变动情况 合并年初到报告期末现金流量表项目 本期金额 上期金额 变动比率 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -328,715,948.95 547,804,783.32 -160.01% 主要系本报告期投资支付的现金增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -852,499,674.89 -317,849,223.37 -168.21% 主要系本报告期支付其他与筹资活动有关的现金增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 56,427 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 金锋 境内自然人 13.78% 296,715,484 222,536,612 香港中央结算有限公司 境外法人 6.96% 149,845,643 0 绍兴市安嵊企业管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.23% 112,477,078 0 金丹良 境内自然人 4.44% 95,675,787 0 质押 45,270,000 王悦 境内自然人 2.68% 57,676,925 2,500,017 冻结 57,676,925 质押 55,175,000 中信建投证券股份有限公司 国有法人 1.64% 35,234,900 0 恺英网络股份有限公司－第三期员工持股计划 其他 1.47% 31,615,550 0 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.35% 29,070,357 0 杭州浩祥投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.22% 26,225,500 0 基本养老保险基金一二零四组合 其他 1.14% 24,543,300 0