南网能源：2023年三季度报告

证券代码：003035证券简称：南网能源公告编号：2023-048 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 南方电网综合能源股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报 告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 892,299,148.67 823,761,198.43 823,761,198.43 8.32% 2,195,587,258.77 2,132,577,451.15 2,132,577,451.15 2.95% 归属于上市公司股东的净利润（元） 152,593,038.26 172,174,908.44 172,190,508.34 -11.38% 346,898,568.88 382,230,290.40 382,354,584.84 -9.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 151,361,020.03 169,999,317.07 170,014,916.97 -10.97% 341,038,588.72 375,919,403.52 376,043,697.96 -9.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 512,591,057.51 961,370,632.22 961,370,632.22 -46.68% 基本每股收益（元/股） 0.0403 0.0455 0.0455 -11.43% 0.0916 0.1009 0.1009 -9.22% 稀释每股收益（元/股） 0.0403 0.0455 0.0455 -11.43% 0.0916 0.1009 0.1009 -9.22% 加权平均净资产收益率 2.28% 2.77% 2.77% 下降0.49 个百分点 5.24% 6.23% 6.24% 下降1个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 17,797,385,840.04 15,367,036,144.07 15,410,988,524.02 15.49% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,769,862,333.34 6,462,900,796.33 6,462,562,248.73 4.76% 追溯调整或重述原因会计政策变更 公司主要业务板块情况 报告期内，公司坚持围绕综合能源供应商（用“好能源”）和综合能源服务商（“用好”能源）两大战略定位，进一步聚焦成熟业务，做优做强节能、分布式光伏等领域，依托新能源产业基础，加快向负荷聚合商转型，大力推进分散式风电等战略新兴产业布局。报告期内，公司实现营业收入219,558.73万元，其中：工业节能板块实现营业收入 110,971.22万元，同比增长约21.48%；建筑节能板块实现营业收入65,547.73万元，同 比增长约16.31%；受生物质项目的影响，综合资源利用板块实现营业收入28,998.37万元，同比减少约39.93%。 报告期内，生物质综合利用业务盈利状况持续不佳，实现营业收入13,328.16万元，较上年同期下降约58.61%，对公司整体经营情况影响较大。面对生物质综合利用行业普遍面临的经营压力和资金压力，公司正在战略调整退出生物质发电业务，并成立了专项工作组，严格落实生物质电厂“一厂一策”运行方案，多措并举推进生物质项目提质增效工作。 后续，公司将持续深耕工业节能和建筑节能两大业务板块，加快向负荷聚合商转型，抢抓分散式风电等战略新兴产业发展机遇，积极推进主营业务升级赋能。同时，公司生物质项目专项工作组将严格按照工作计划推进生物质项目提质增效工作，保障股东利益及相关各方的合法权益。 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据企业会计准则解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易发生时，企业应当分别确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。该解释自2023年1月1日起施行，对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本 解释施行日（2023年1月1日）之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按规定进行 追溯调整。 公司二届七次董事会会议和二届五次监事会会议审议通过了《关于南方电网综合能源股份有限公司会计政策变更的议案》，同意上述会计政策变更事项。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 48,250.25 -264,461.30 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,285,282.81 9,191,869.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,040.15 1,177,334.94 减：所得税影响额 595,112.33 2,482,436.46 少数股东权益影响额（税后） 584,442.65 1,762,326.62 合计 1,232,018.23 5,859,980.16 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比率 变动原因说明 应收款项融资 4,731,204.30 2,527,077.45 87.22% 主要系报告期内持有意图为到期前背书转让的银行承兑汇票增加，导致报告期末应收款项融资余额较年初增加。 预付款项 103,445,667.96 28,632,004.80 261.29% 主要系报告期内投建新项目按合同约定支付供应商预付工程款及设备款，导致报告期末预付款项余额较年初大幅增加。 合同资产 1,885,282.79 341,186.15 452.57% 公司合同资产主要为质保金款项，报告期内随着业务拓展，账龄一年内的质保金增多，导致列示于合同资产报表项目的质保金余额较年初增加。 长期应收款 739,942.64 1,311,850.56 -43.60% 主要系报告期内按合同约定收回款项，导致报告期末长期应收款余额较年初下降。 开发支出 92,728,872.77 58,865,063.32 57.53% 主要系公司研发项目增多，报告期内加大研发投入，符合资本化条件的相关支出增加，导致开发支出期末余额较年初增加。 短期借款 310,523,246.52 500,432,666.66 -37.95% 主要系报告期内偿付了到期的流动资金贷款，导致短期借款期末余额较年初下降。 应付票据 11,847,392.69 6,089,580.60 94.55% 主要系报告期内根据经营结算需要陆续开立银行承兑汇票，导致报告期末应付票据余额较年初增加。 应交税费 46,395,420.70 74,849,695.39 -38.02% 主要系报告期内汇缴2022年度所得税，导致应交税费期末余额较年初减少。 其他应付款 1,205,251,093.77 669,755,024.21 79.95% 主要系报告期内为满足业务开展需要，公司向控股股东进行短期资金拆借，导致应付控股股东短期资金拆借款净额较年初增加约5亿元。 一年内到期的非流动负债 1,256,834,042.26 555,876,456.13 126.10% 主要系报告期末一年内到期的大额长期借款及长期应付款重分类至该项目列示所致。 其他流动负债 6,637,506.91 2,941,376.70 125.66% 主要系增值税待转销项税额期末余额较年初增加所致。 长期应付款 756,143,439.54 1,183,109,776.97 -36.09% 主要系向控股股东长期资金拆借款本金中的4亿元将于一年内到期，该部分款项重分类至一年内到期的非流动负债项目列示，导致长期应付款期末余额较年初下降。 专项储备 19,157,386.83 3,074,054.73 523.20% 主要系报告期内公司按照国家规定标准计算提取企业安全生产费用，但实际使用的安全生产费用较少，导致报告期末专项储备余额较年初增加。 2、合并利润表 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比率 变动原因说明 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 1,079,664.17 -363,782.93 不适用 主要系本报告期内部分质保金到期收回，依据账龄计提的资产减值准备余额减少，相应对本报告期资产减值损失进行冲回。 资产处置收益 （损失以“-”号填列） -57,734.12 -1,965,059.91 -97.06% 主要系上年同期下属子公司清算时形成资产处置损失，而本报告期内未发生同类事项。 营业外收入 1,374,276.26 2,876,941.71 -52.23% 主要系上年同期公司处置在建工程实现利得约110万元，而本报告期内未发生同类事项。 所得税费用 65,548,340.63 49,382,859.31 32.74% 主要系本报告期内工业节能和建筑节能等主要业务板块保持稳定增长，母公司和大部分重要子公司经营利润稳步增长，相应所得税费用同比增加。 3、合并现金流量表 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比率 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 512,591,057.51 961,370,632.22 -46.68% 主要系本报告期内公司收到的可再生能源补贴款和税务部门返还的增值税留抵退税款较上年同期大幅下降。剔除上述因素，本报告 期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同口径增长16.50%。 筹资活动产生的 现金流量净额 1,498,722,830.69 803,814,323.98 86.45% 主要系公司为满足业务经营需要，报告期内公司新增银行贷款及控股股东资金拆借款同比增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 134,295 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国南方电网有限责任公司 国有法人 40.39% 1,530,000,000 1,530,000,000 南网建鑫基金管理有限公司－绿色能源混改股权投资基金（广州）合伙企业（有限合伙） 其他 16.42% 621,818,182 621,818,182 广东省能源集团有限公司 国有法人 10.56% 400,000,000 0 广东省环保集团有限公司 国有法人