东北制药：2023年三季度报告

证券代码：000597证券简称：东北制药公告编号：2023-061 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 东北制药集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,897,547,151.24 -11.72% 6,403,932,985.84 -2.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 84,893,662.79 446.03% 219,779,877.85 71.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 87,279,759.11 172.37% 169,238,596.94 56.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 326,095,837.88 -51.52% 基本每股收益（元/股） 0.0592 469.23% 0.1532 63.15% 稀释每股收益（元/股） 0.0592 469.23% 0.1532 63.15% 加权平均净资产收益率 1.84% 1.47% 4.77% 1.72% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 14,540,581,933.94 13,810,327,971.57 5.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,834,763,637.37 4,559,308,367.75 6.04% 注：2022年下半年，公司实施了2022年度限制性股票激励计划，2023年前三季度共计提股权激励费用10,025.86万元，扣除此项计提费用后，公司2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润为32,003.85万元，较去年同期同比增长91.13%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为26,949.72万元，较去年同期同比增长82.80%。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,012.23 172,907.13 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 9,617,688.21 62,513,022.14 债务重组损益 669,683.74 8,293,014.28 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 180,000.00 771,805.18 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,576,602.91 -10,088,056.89 减：所得税影响额 -1,865,469.36 8,598,916.18 少数股东权益影响额 （税后） 1,141,322.49 2,522,494.75 合计 -2,386,096.32 50,541,280.91 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.预付账款期末余额5,873万元，比年初余额减少45%，其主要原因是：公司采购业务结算增加。 2.合同资产期末余额1,061万元，比年初余额增长105%，其主要原因是：工程质保金增加。 3.其他流动资产期末余额3,199万元，比年初余额增长32%，其主要原因是：预交税金增加。 4.使用权资产期末余额5,813万元，比年初余额增长49%，其主要原因是：本期新签订租赁合同影响。 5.其他非流动资产期末余额3,920万元，比年初余额减少37%，其主要原因是：本期工程业务结算影响。 6.应付票据期末余额330,599万元，比年初余额增长30%，其主要原因是：本期提高票据结算比例。 7.合同负债期末余额9,680万元，比年初余额减少50%，其主要原因是公司：销售业务结算增加影响。 8.应付职工薪酬期末余额226万元，比年初余额减少82%，其主要原因是：本期支付薪酬增加影响。 9.应交税费期末余额7,475万元，比年初余额减少52%，其主要原因是：本期支付税金增加。 10.一年内到期的非流动负债期末余额17,682万元，比年初余额增加87%，其主要原因是：一年内到期的长期借款增加。 11.其他流动负债期末余额1,059万元，比年初余额减少43%，其主要原因是：公司销售业务结算增加影响。 12.长期借款期末余额74,000万元，比年初余额增加211%，其主要原因是：公司银行贷款增加影响。 13.租赁负债期末余额3,023万元，比年初余额增长68%，其主要原因是：本期新签订租赁合同影响。 14.库存股期末余额13,770万元，比年初余额减少41%，其主要原因是：本期部分限制性股票解除限售影响。 15.其他综合收益期末余额245万元，比年初余额增长138%，其主要原因是：受外币汇率变动影响。 16.财务费用本期金额-5,008万元，比上年同期减少775%，其主要原因是：本期利息收入较上年同期增加，贷款利息较上年同期减少。 17.信用减值损失本期金额296万元(损失以“-”号填列），比上年同期减少138%，其主要原因是：本期应收账款增长额较上年同期减少，收回部分历史陈欠，影响坏账准备减少。 18.资产处置收益本期金额17万元，比上年同期增长501%，其主要原因是：本期处置资产收益增加。 19.营业外支出本期金额2,518万元，比上年同期减少36%，其主要原因是：本期诉讼损失等营业外支出减少。 20.经营活动产生的现金流量净额本期金额32,610万元，比上年同期减少52%，其主要原因是：本期缴纳罚款、付现费用、支付税金增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 70,342 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江西方大钢铁集团有限公司 境内非国有法人 30.90% 443,231,442 质押 87,000,000 辽宁方大集团实业有限公司 境内非国有法人 22.94% 329,068,713 质押 328,916,412 方威 境内自然人 0.85% 12,189,130 香港中央结算有限公司 境外法人 0.77% 11,026,039 武恩波 境内自然人 0.65% 9,387,000 冯泽 境内自然人 0.43% 6,202,269 李哲 境内自然人 0.31% 4,483,945 周凯 境内自然人 0.29% 4,220,100 3,165,075 彭建 境内自然人 0.28% 4,050,200 高沛华 境内自然人 0.26% 3,734,278 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江西方大钢铁集团有限公司 443,231,442 人民币普通股 443,231,442 辽宁方大集团实业有限公司 329,068,713 人民币普通股 329,068,713 方威 12,189,130 人民币普通股 12,189,130 香港中央结算有限公司 11,026,039 人民币普通股 11,026,039 武恩波 9,387,000 人民币普通股 9,387,000 冯泽 6,202,269 人民币普通股 6,202,269 李哲 4,483,945 人民币普通股 4,483,945 彭建 4,050,200 人民币普通股 4,050,200 高沛华 3,734,278 人民币普通股 3,734,278 张少光 3,572,900 人民币普通股 3,572,900 上述股东关联关系或一致行动的说明 辽宁方大集团实业有限公司、江西方大钢铁集团有限公司及实际控制人方威先生构成一致行动人。本公司未知其他总股本前十名股东之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 注：截止本公告日，公司股东江西方大钢铁集团有限公司已质押公司股份数量为90,000,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 报告期内，公司持续开展药品研发工作，截至本报告披露日，公司产品普瑞巴林原料药、维格列汀原料药、左卡尼汀注射液（5ml：2g）均已通过国家药品监督管理局审评，有利于进一步丰富公司产品管线，提升公司的市场竞争力。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：东北制药集团股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 4,702,985,424.08 3,844,899,218.60 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 593,404,976.45 558,657,643.00 应收账款 2,130,918,561.53 1,975,198,452.07 应收款项融资预付款项 58,731,287.79 105,965,276.00 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 207,640,603.85 195,932,565.98 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 1,247,673,911.94 1,220,415,814.43 合同资产 10,605,095.98 5,174,438.76 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 31,993,288.78 24,282,026.22 流动资产合计 8,983,953,150.40 7,930,525,435.06 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 4,069,951,695.21 4,391,963,494.45 在建工程 414,584,742.84 421,643,856.05 生产性生物资产油气资产 使用权资产 58,130,804.74 38,886,217.78 无形资产 688,866,879.18 706,963,068.83 开发支出 140,160,076.56 121,634,110.51 商誉 26,118,604.81 26,118,604.81 长期待摊费用 814,460.83 728,930.04 递延所得税资产 118,805,103.76 109,205,517.77 其他非流动资产 39,196,415.61 62,658,736.27 非流动资产合计 5,556,628,783.54 5,879,802,536.51 资产总计 14,540,581,933.94 13,810,327,971