熵基科技：2023年三季度报告

证券代码：301330证券简称：熵基科技公告编号：2023-075 熵基科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 502,800,942.03 478,423,074.51 478,423,074.51 5.10% 1,439,983,612.03 1,403,538,024.67 1,403,538,024.67 2.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 49,889,198.20 63,927,831.56 64,035,685.03 -22.09% 138,643,533.82 134,193,053.52 134,267,346.46 3.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 50,126,505.67 60,059,763.70 60,167,617.17 -16.69% 144,602,982.17 134,062,594.86 134,136,887.80 7.80% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 183,302,835.87 -1,672,945.85 -1,672,945.85 11,056.89% 基本每股收益（元/股） 0.2100 0.5166 0.3805 -44.81% 0.7182 1.1619 0.8390 -14.40% 稀释每股收益（元/股） 0.2097 0.5166 0.3805 -44.89% 0.7141 1.1619 0.8390 -14.89% 加权平均净资产收益率 1.58% 3.22% 3.23% -1.65% 4.44% 8.30% 8.30% -3.86% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,800,739,623.17 3,655,960,456.30 3,662,519,973.00 3.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,187,091,264.83 3,057,467,189.68 3,057,720,783.95 4.23% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，本公司自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -197,525.38 -631,161.14 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,594,646.45 4,607,003.37 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 12,920.94 39,527.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,139,553.13 -6,670,356.22 主要系为对冲汇率波动风险的部分远期结汇产生的投资损益及公允价值变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,517,579.47 -2,647,690.57 减：所得税影响额 268,332.89 725,943.44 少数股东权益影响额 （税后） 990.25 -69,171.71 合计 -237,307.47 -5,959,448.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 本报告期营业收入、毛利较上年同期分别增加2,437.79万元、3,401.13万元，分别增长5.10%、16.16%，但归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少1,414.65万元，减少22.09%，主要原因如下： （1）本报告期确认股权激励产生的股份支付金额1,077.91万元，上年同期没有此项费用； （2）本报告期公司进一步加大研发投入，研发费用（不含股份支付费用）较上年同期增长13.40%； （3）本报告期销售部门拓展市场投入的广告宣传费、展览费、人员薪酬费用增加较多，销售费用（不含股份支付费用）较上年同期增长8.26%； （4）上年同期美元兑人民币汇率上升较多，产生汇兑收益较大，本报告期美元兑人民币汇率波动较小，且产生了一定的汇兑损失。 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 原因 交易性金融资产 81,448,599.23 204,318,406.05 -60.14% 主要系结构性理财产品到期赎回导致 在建工程 121,456,375.48 57,041,298.90 112.93% 主要系公司建设多模态生物识别数字化产业基地建设项目，本期增加投资额所致 应付票据 141,733,753.49 68,293,818.22 107.54% 主要系去年底开具的应付票据较少以及今年采购额有所增加所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 原因 财务费用 -44,978,271.11 -34,685,171.83 -29.68% 主要系本期资金存款利息收入增加 其他收益 8,430,892.85 12,226,993.76 -31.05% 主要系上年同期的补助项目本期无相关补助导致 公允价值变动收益 -1,955,731.23 -722,849.81 170.56% 主要系为对冲汇率波动风险的部分远期结汇产生损失 信用减值损失 -4,162,381.02 -2,775,855.38 49.95% 主要系应收账款增加导致坏账准备增加所致 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 原因 经营活动产生的现金流量净额 183,302,835.87 -1,672,945.85 11056.89% 主要系本期销售商品提供劳务收到的现金增加及购买商品接受劳务支付的现金减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -182,299,863.94 -12,040,820.80 -1414.02% 主要系本期购买理财产品支付的现金、在建项目投资增加、支付对外投资款增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -86,869,563.26 1,433,962,592.96 -106.06% 主要系上年同期收到上市募集资金 现金及现金等价物净增加额 -83,173,247.43 1,453,069,177.47 -105.72% 主要系本期投资活动及筹资活动现金流量净额减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,034 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳中控时代投资有限公司 境内非国有法人 30.30% 58,500,000 58,500,000 车全宏 境内自然人 17.62% 34,022,300 34,022,300 深圳精英士君投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.31% 14,107,600 10,580,700 深圳精英和义投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 7.21% 13,921,050 10,440,787 东莞礼信投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.12% 9,880,000 9,880,000 深圳精英礼信咨询企业（有 境内非国有法人 2.46% 4,748,380 3,561,285 限合伙）华芯原创（青岛）投资管理有限公司－青岛华芯中享股权投资中心（有限合伙） 其他 1.76% 3,396,302 0 深圳富海隽永一号创业投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.35% 2,612,540 0 深圳精英谦礼投资咨询企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.91% 1,762,800 1,322,100 华芯原创（青岛）投资管理有限公司－义乌华芯远景创业投资中心（有限合伙） 其他 0.66% 1,267,067 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳精英士君投资企业（有限合伙） 3,526,900 人民币普通股 3,526,900 深圳精英和义投资企业（有限合伙） 3,480,263 人民币普通股 3,480,263 华芯原创（青岛）投资管理有限公司－青岛华芯中享股权投资中心（有限合伙） 3,396,302 人民币普通股 3,396,302 深圳富海隽永一号创业投资企业（有限合伙） 2,612,540 人民币普通股 2,612,540 华芯原创（青岛）投资管理有限公司－义乌华芯远景创业投资中心（有限合伙） 1,267,067 人民币普通股 1,267,067 深圳精英礼信咨询企业（有限合伙） 1,187,095 人民币普通股 1,187,095 长江财富资管－南京银行－长江财富－熵基科技员工战略配售1号集合资产管理计划 1,098,092 人民币普通股 1,098,092 深圳固禾私募证券基金管理有限公司－固禾珍珠一号私募基金 799,630 人民币普通股 799,630 朱永建 779,713 人民币普通股 779,713 梁启铭 700,000 人民币普通股 700,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东车全宏与深圳中控时代投资有限公司股东车全钟为兄弟关系、与东莞礼信投资合伙企业（有限合伙）的合伙人车军为父子关系。股东车全宏持有深圳中控时代投资有限公司76.02%的股权，为深圳中控时代投资有限公司的控股股东；同时车全宏持有股东东莞礼信投资合伙企业（有限合伙）1.18%的财产份额。股东车全宏的弟弟车全钟持有深圳中控时代投资有限公司23.98%的股权。股东车全宏的父亲车军持有东莞礼信投资合伙企业（有限合伙）98.68%的财产份额。股东青岛华芯中享股权投资中心（有限合伙）与义乌华芯远景创业投资中心（有限合伙）的基金管理人均为华芯原创（青岛）投资管 理有限公司。除此