优德精密：2023年三季度报告

证券代码：300549证券简称：优德精密公告编号：2023-060 优德精密工业（昆山）股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 80,584,349.67 -29.23% 265,605,401.87 -10.73% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,940,850.53 -46.52% 15,842,999.26 -18.98% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 3,067,613.31 -61.11% 12,111,300.29 -22.02% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 13,249,690.86 -79.79% 基本每股收益（元/股） 0.0371 -46.52% 0.1188 -19.02% 稀释每股收益（元/股） 0.0371 -46.52% 0.1188 -19.02% 加权平均净资产收益率 0.91% -0.82% 2.85% -0.77% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 701,143,723.10 743,066,813.12 -5.64% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 547,780,647.01 547,938,447.75 -0.03% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -20,746.94 -77,659.88 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,977,207.11 2,941,356.21 委托他人投资或管理资产的损益 391,972.92 1,624,937.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -145,093.12 -104,674.87 减：所得税影响额 330,102.75 652,259.98 合计 1,873,237.22 3,731,698.97 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目单位:万元人民币 科目名称 本报告期末 本报告期初 增减比例 变动原因 货币资金 13,445.40 7,940.00 69.34% 主要原因系银行存款增加所致 交易性金融资产 4,410.76 10,969.40 -59.79% 主要原因系理财产品交易减少所致 应收票据 1,340.85 325.04 312.52% 主要原因系客户支付票据增加所致 其他应收款 139.31 80.78 72.45% 主要原因系未归还暂支款增加所致 长期待摊费用 21.04 33.67 -37.50% 主要原因系正常摊销所致 其他非流动资产 206.27 154.26 33.71% 主要原因系预付购买长期资产增加所致。 应付票据 2,415.53 5,085.50 -52.50% 主要原因系应付账款使用票据减少所致 应交税费 89.90 1,006.03 -91.06% 主要原因系去年国家政策缓缴税款所致 其他应付款 26.31 15.32 71.78% 主要原因系其他未付款增加所致 其他流动负债 59.75 89.96 -33.57% 主要原因系预收货款减少,相应的税金减少所致 递延收益 314.29 158.35 98.48% 主要原因系收到政府给予的与资产相关补助增加所致 利润表项目单位:万元人民币 科目名称 2023年1-9月 2022年1-9月 增减比例 变动原因 财务费用 217.59 457.73 -52.46% 主要原因系汇率变动影响所致 其他收益 294.14 130.77 124.93% 主要原因系收到政府补助增加所致 投资收益（损失以“－”号填列） 190.86 76.84 148.38% 主要原因系理财产品收益增加所致 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -28.37 174.23 -116.28% 主要原因系未到期银行理财产品减少所致 信用减值损失 115.03 -15.79 828.53% 主要原因系计提应收款坏账准备减少所致 资产减值损失 52.39 177.38 -70.46% 主要原因系计提存货跌价准备增加所致 营业外收入 4.63 59.58 -92.23% 主要原因系去年同期不能支付的供应商货款多所致 所得税费用 90.92 199.31 -54.38% 主要原因系利润总额减少且提前享受加计扣除政策所致 现金流量表项目单位:万元人民币 科目名称 2023年1-9月 2022年1-9月 增减比例 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 1,324.97 6,555.57 -79.79% 主要原因系购买商品、接受劳务支付的款项及支付的各项税费增加所致 投资活动产生的现金流量净额 5,829.77 -2,904.48 300.72% 主要原因系取得投资收益收到的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -1,556.47 -7,188.95 78.35% 主要原因系偿还债务支付的现金及分配股利或偿付利息支付的现金减少所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -92.87 -18.45 -403.48% 主要原因系汇率波动影响所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,050 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 曾正雄 境外自然人 32.28% 43,047,100.00 32,285,325.00 UnitedCreationManagementLimited 境外法人 15.49% 20,658,800.00 BEEANTAHINDUSTRIAL(M)SDN.BHD. 境外法人 6.02% 8,033,400.00 东发精密工业有限公司 境外法人 4.71% 6,279,500.00 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 1.07% 1,425,600.00 中信证券股份有限公司 国有法人 0.63% 837,123.00 昆山品宽商务咨询有限公司 境内非国有法人 0.52% 690,000.00 中国国际金融股份有限公司 国有法人 0.50% 663,110.00 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.47% 626,700.00 光大证券股份有限公司 国有法人 0.45% 595,534.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 UnitedCreationManagementLimited 20,658,800.00 人民币普通股 20,658,800.00 曾正雄 10,761,775.00 人民币普通股 10,761,775.00 BEEANTAHINDUSTRIAL(M)SDN.BHD. 8,033,400.00 人民币普通股 8,033,400.00 东发精密工业有限公司 6,279,500.00 人民币普通股 6,279,500.00 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 1,425,600.00 人民币普通股 1,425,600.00 中信证券股份有限公司 837,123.00 人民币普通股 837,123.00 昆山品宽商务咨询有限公司 690,000.00 人民币普通股 690,000.00 中国国际金融股份有限公司 663,110.00 人民币普通股 663,110.00 高盛公司有限责任公司 626,700.00 人民币普通股 626,700.00 光大证券股份有限公司 595,534.00 人民币普通股 595,534.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，曾正雄先生为本公司的控股股东、实际控制人，与前10名其他股东间不存在关联关系。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司于2023年10月9日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司增加经营范 围及修改〈公司章程〉的议案》，具体内容详见公司2023年9月20日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司增加经营范围及修改〈公司章程〉的公告》（公告编号：2023-051）；截至目前公司已完成工商变更登记并换发营业执照，具体内容详见公司2023年10月24 日披露的《关于增加经营范围及修订〈公司章程〉完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2023-055）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：优德精密工业（昆山）股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 134,453,952.10 79,400,032.65 结算备付金拆出资金交易性金融资产 44,107,635.05 109,693,972.60 衍生金融资产应收票据 13,408,491.39 3,250,393.85 应收账款 141,718,471.18 169,077,523.14 应收款项融资 71,030,645.62 67,817,601.59 预付款项 2,731,130.98 2,441,422.68 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,393,063.73 807,816.12 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 71,902,944.53 79,428,028.41 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计 480,746,334.58 511,916,791.04 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产 9,326,063.36 9,930,208.61 固定资产 178,346,387.09 187,071,474.75 在建工程生产性生物资产油气资产 使用权资产 4,638,169.13 5,401,286.06 无形资产 23,842,048.49 24,865,508.50 开发支出商誉长期待摊费用 210,432.53 336,692.09 递延所得税资产 1,971,637.92 2