法本信息：2023年三季度报告

证券代码：300925证券简称：法本信息公告编号：2023-081 债券代码：123164债券简称：法本转债 深圳市法本信息技术股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 982,681,661.78 7.86% 2,804,219,511.84 5.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） 23,285,604.26 -33.91% 84,451,759.17 -20.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,023,113.48 -32.12% 71,384,294.89 -15.62% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -98,782,284.38 57.45% 基本每股收益（元/股） 0.07 -22.22% 0.23 -17.86% 稀释每股收益（元/股） 0.07 -22.22% 0.23 -17.86% 加权平均净资产收益率 1.68% -1.04% 5.73% -2.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,707,275,764.02 2,674,749,627.41 1.22% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,551,373,510.03 1,497,137,444.53 3.62% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0621 0.2253 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -235,134.28 -842,231.34 主要系报告期内处置办公场地所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,186,241.97 9,238,448.03 主要系报告期内收到政府补贴所致 委托他人投资或管理资产的损益 1,040,946.94 7,286,403.95 主要系报告期内收到理财产品产生的收益所致 除同公司正常经营业务相关 -782,246.34 7,590,646.69 主要系报告期内外币贷款锁 的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 汇估值变动所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -552,506.31 -1,498,780.05 主要系报告期内产生的违约金所致 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,292,040.00 主要系报告期内外币贷款汇兑损益所致 减：所得税影响额 394,811.20 2,414,983.00 合计 2,262,490.78 13,067,464.28 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 本报告期内，由于汇率波动较大导致远期结汇合约交割增加计入公允价值变动损益和投资收益7,590,646.69元，同时贷款本金折算本位币增加计入汇兑损益-6,292,040.00元，因此，公司将该两项收益及损益同时计入非经常性损益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 单位：元 报表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 增减比例 原因 货币资金 381,986,336.55 834,909,856.28 -54.25% 主要系报告期内进行现金管理、发放年终一次性奖金所致 交易性金融资产 776,000,200.00 271,935,752.26 185.36% 主要系报告期内利用闲置银行存款进行现金管理所致 应收账款 1,328,076,555.66 1,130,841,812.49 17.44% 主要系报告期内营业收入增加所致 应收款项融资 1,189,687.16 4,791,345.09 -75.17% 主要系报告期内银行承兑汇票到期所致 存货 55,396,609.82 28,731,380.75 92.81% 主要系报告期内合同履约成本增加所致 合同资产 1,545,335.26 842,237.80 83.48% 主要系报告期内以技术成果交付的合同维保金增加所致 其他流动资产 0.00 241,937,043.42 -100.00% 主要系报告期内赎回保本固收型理财所致 固定资产 14,757,908.56 23,369,528.53 -36.85% 主要系报告期内计提资产折旧所致 使用权资产 37,545,476.88 56,154,876.41 -33.14% 主要系报告期内计提使用权资产折旧所致 无形资产 1,212,084.86 2,060,184.80 -41.17% 主要系报告期内计提系统及办公软件摊销所致 长期待摊费用 5,025,343.82 8,114,628.52 -38.07% 主要系报告期内场地装修费摊销所致 交易性金融负债 0.00 1,744,848.66 -100.00% 主要系报告期内外币借款锁汇到期兑付所致 应付账款 10,205,423.28 22,531,388.12 -54.71% 主要系报告期内支付外协费、集体福利所致 应付职工薪酬 319,349,740.16 341,971,978.20 -6.62% 主要系报告期内发放上年度年终奖所致 应付债券 473,906,465.52 444,701,031.93 6.57% 主要系报告期内计提可转换债券利息所致 应交税费 97,009,328.84 65,418,526.26 48.29% 主要系报告期内增值税随收入增加而相应增加所致 租赁负债 16,206,427.51 35,585,538.69 -54.46% 主要系报告期内支付场地租金以及续租或新签场地较少所致 2、利润表项目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 原因 营业收入 2,804,219,511.84 2,648,613,280.76 5.88% 主要系报告期内市场开拓良好，订单需求增加所致 营业成本 2,176,813,916.65 1,967,159,252.98 10.66% 主要系报告期内市场开拓良好，订单需求增加，成本同步上升所致 税金及附加 19,832,463.78 17,950,794.14 10.48% 主要系报告期内营业收入增加较快，增值税增加所致 销售费用 77,334,120.66 77,346,265.15 -0.02% 主要系报告期内销售人员稳定所致 管理费用 255,034,710.12 305,432,681.53 -16.50% 主要系报告期内人员成本减少所致 研发费用 154,300,615.47 151,525,932.63 1.83% 主要系报告期内加大在FarAI、智能座舱等项目的投入 财务费用 30,784,678.12 8,592,603.09 258.27% 主要系报告期内计提可转债利息所致 其他收益 9,730,768.29 23,890,731.54 -59.27% 主要系报告期内收到的政府补贴减少所致 投资收益 16,519,208.35 8,895,985.38 85.69% 主要系报告期内外币借款锁汇到期所致 公允价值变动损益 -1,642,157.71 25,986.61 -6419.25% 主要系报告期内外币借款锁汇到期所致 资产处置收益 -842,231.34 2,034,133.81 -141.40% 主要系报告期内处置办公电脑所致 营业外支出 1,744,917.76 9,166,725.76 -80.96% 主要系报告期内支付违约金减少所致 3、现金流量表项目 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 增减比例 原因 收到的税费返还 2,936,886.23 28,622.95 10160.60% 主要系报告期内收到上年度预缴企业所得税退款所致 支付其他与经营活动有关的现金 79,745,859.88 49,052,775.18 62.57% 主要系报告期内支付投标保证金、办公费等其他支出增加所致 经营活动产生的现金流量净额 -98,782,284.38 -232,158,652.63 57.45% 主要系报告期内收到销售回款增加所致 取得投资收益收到的现金 16,425,844.27 8,894,523.07 84.67% 主要系报告期内现金管理收益增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 371,200.26 282,248.70 31.52% 主要系报告期内收到处置办公家具款所致 收到其他与投资活动有关的现金 1,351,125,785.34 995,000,660.06 35.79% 主要系报告期内到期的现金管理产品增加所致 投资活动现金流入小计 1,367,922,829.87 1,004,177,431.83 36.22% 主要系报告期内到期的现金管理产品增 加所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,817,244.82 17,267,375.77 -66.31% 主要系报告期内支付场地装修款、购买办公电脑减少所致 投资支付的现金 25,500,000.00 0.00 不适用 主要系报告期内支付联营企业投资款所致 支付其他与投资活动有关的现金 1,636,030,200.00 1,095,914,847.48 49.28% 主要系报告期内进行现金管理认购理财产品所致 投资活动现金流出小计 1,667,347,444.82 1,113,182,223.25 49.78% 主要系报告期内进行现金管理认购理财产品所致 投资活动产生的现金流量净额 -299,424,614.95 -109,004,791.42 -174.69% 主要系报告期内进行现金管理认购理财产品所致 取得借款收到的现金 189,500,000.00 480,990,340.00 -60.60% 主要系报告期内减少银行借款所致 筹资活动现金流入小计 189,500,000.00 491,328,678.15 -61.43% 主要系报告期内减少银行借款所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,969,289.15 23,933,417.46 -33.28% 主要系报告期内支付贷款利息及利润分配减少所致 支付其他与筹资活动有关的现金 19,070,349.39 42,709,564.35 -55.35% 主要系报告期内支付场地租金减少所致 筹资活动产生的