中国海诚：2023年三季度报告

证券代码：002116证券简称：中国海诚公告编号：2023-078 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 中国海诚工程科技股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人赵国昂先生、主管会计工作负责林琳女士人及会计机构负责人张文文女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：☑是□否追溯调整或重述原因：会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,496,223,690.79 1,319,323,016.26 1,319,323,016.26 13.41% 4,205,877,980.67 3,800,034,484.16 3,800,034,484.16 10.68% 归属于上市公司股东的净利润（元） 70,049,643.37 69,644,723.75 69,561,641.15 0.70% 197,452,532.93 174,558,108.46 174,506,777.64 13.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 68,826,039.07 79,474,690.66 79,391,608.06 -13.31% 180,334,712.87 176,513,932.32 176,462,601.50 2.19% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 85,902,730.48 585,345,856.84 585,345,856.84 -85.32% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.17 0.17 -5.88% 0.47 0.42 0.42 11.90% 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.17 0.17 -5.88% 0.47 0.42 0.42 11.90% 加权平均净资产收益率 3.72% 4.38% 4.38% -0.66% 11.15% 11.13% 11.13% 0.02% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,569,814,676.41 6,060,919,346.46 6,061,218,000.90 8.39% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,185,536,198.62 1,648,397,843.62 1,648,063,220.87 32.61% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况： 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号），其中“关于单项交易产生的 资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。由于上述会计准则解释的发布，本公司需要对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。根据衔接规定，对于公司在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应 的递延所得税负债和递延所得税资产，按照本解释和《企业会计准则第18号—所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -115,512.31 -31,784.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 345,130.62 3,909,913.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 578,058.44 -936,322.33 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 14,514,613.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 537,538.19 677,575.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 679,233.29 2,271,427.31 减：所得税影响额 800,843.93 3,287,603.72 合计 1,223,604.30 17,117,820.06 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 报表项目变动幅度超过30%且变动金额在100万元以上的说明： 1、应收款项融资期末数为8,963.88万元，比年初数24,988.90万元减少64.13%，主要原因是持有的银行承兑汇票减少； 2、存货期末数为842.39万元，比年初数227.84万元增加269.73%，主要原因是库存商品增加的影响； 3、合同资产期末数为67,977.91万元，比年初数42,388.65万元增加60.37%，主要原因是目前整体工程施工进度快于整体结算进度的影响； 4、一年内到期的非流动资产期末数为0，比年初数减少407.31万元，主要是持有的国债投资到期资金收回； 5、在建工程期末数为7,711.75万元，比年初数4,832.36万元增加59.59%，主要是自建办公楼成本投入增加； 6、使用权资产期末数为4,141.39万元，比年初数3,180.58万元增加30.21%，主要是新增办公楼租赁导致； 7、交易性金融负债期末数为0，比年初数减少282.40万元，主要是因为远期结售汇合约完成交割； 8、应付票据期末数为0，比年初数减少2,259.18万元，主要原因是公司完成了票据支付义务； 9、应付职工薪酬期末数为30,840.63万元，较年初数19,850.79万元增加55.36%，主要是公司计提的职工薪酬； 10、一年内到期的非流动负债期末数为2,101.11万元，较年初数1037.52万元增加102.51%，主要原因是预期一年内需要支付的租赁款增加； 11、预计负债期末数为709.33万元，较年初数1,050.10万元减少32.45%，主要原因是部分诉讼及项目风险已解除； 12、资本公积期末数53,210.98万元，较年初数14,265.63万元增加273%，主要是本期向特定对象发行股票收到募资款增加的溢价导致； 13、销售费用本期数2,228.52万元，较上年同期689.87万元增长223.04%，主要是公司强化销售职能，加大了市场开拓投入力度； 14、财务费用本期数-2,918.97万元，较上年同期-5475.26万元增加46.69%，主要是受汇兑损益变动影响； 15、投资收益本期数-631.12万元，较上年同期34.56万元减少1,926.27%，主要是远期结售汇合约交割形成的损益影响； 16、公允价值变动收益本期数550.17万元，较上年同期-351.89万元增加256.35%，主要是持有股票的价格相比同期上涨的影响导致； 17、信用减值损失本期数1,190.73万元，较上年同期-248.11万元减少579.93%，主要是公司持续加强应收账款催款力度，根据预期信用损失率计算应收款项坏账准备减少的影响； 18、资产减值损失本期数1,148.72万元，较上年同期-1,964.97万元减少158.46%，主要是公司持续加强项目结算力度，根据预期信用损失率计算合同资产坏账准备减少的影响； 19、营业外支出本期数66.12万元，较上年同期1,482.76万元减少95.54%，主要是截止本期末暂不存在未决诉讼预计损失的计提事项； 20、所得税费用本期数3,403.27万元，较上年同期2,133.50万元增长59.52%，主要因为业绩增长导致当期所得税费用增加； 21、经营活动产生的现金流量净额本期数8,590.27万元，较上年同期58,534.59万元减少85.32%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少导致。 22、投资活动产生的现金流量净额本期数-8,875.66万元，较上年同期-4,738.46万元减少87.31%，主要是构建长期资产资金投入增加导致； 23、筹资活动产生的现金流量净额本期数31,903.39万元，较上年同期-8,049.14万元增加496.36%，主要原因是向特定对象发行股票收到募集资金导致筹资活动现金流入增加； 24、现金及现金等价物净增加额本期数31,630.90万元，较上年同期48,407.89万元减少34.66%，主要原因是经营活动产生的现金净流量同期减少导致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,169 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国轻工集团有限公司 国有法人 46.59% 216,769,435 0 0 上海第一医药股份有限公司 国有法人 4.92% 22,889,860 0 0 上海上报资产管理有限公司 国有法人 3.18% 14,806,512 0 0 上海市徐汇区国有资产监督管理委员会 国有法人 3.07% 14,304,582 0 0 国泰君安证券股份有限公司 国有法人 1.05% 4,873,007 4,402,515 0 天安人寿保险股份有限公司－分红产品 其他 0.97% 4,492,362 4,492,362 0 唐建柏 境内自然人 0.94% 4,370,000 0 0 济南江山投资合伙企业（有限合伙） 其他 0.77% 3,593,890 3,593,890 0 UBSAG 境外法人 0.60% 2,807,915 2,695,417 0 汇安基金－云南信托－裕丰6号集合资金信托计划－汇安基金瑞诚1号单一资产管理计划 其他 0.55% 2,577,596 2,577,596 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国轻工集团有限公司 216,769,435 人民币普通股 216,769,435 上海第一医药股份有限公司 22,889,860 人民币普通股 22,889,860 上海上报资产管理有限公司 14,806,512 人民币普通股 14,806,512 上海市徐汇区国有资产监督管理委员会 14,304,582 人民币普通股 14,304,582 唐建柏 4,370,000 人民币普通股 4,370,000 高盛公司有限责任公司 982,208 人民币普通股 982,208 王瑜珏 936,000 人民币普通股 936,000 中信证券股份有限公司 755,707 人民币普通股 755,707 沈道义 720,100 人民币普通股 720,100 #周旭广 700,000 人民币普通股 700,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上其他股东是否属于《上市公司收购