中达安：2023年三季度报告

证券代码：300635证券简称：中达安公告编号：2023-089 中达安股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 同一控制下企业合并、会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 196,576,225.92 156,855,232.27 156,855,232.27 25.32% 469,404,331.08 425,134,414.46 425,134,414.46 10.41% 归属于上市公司股东的净利润（元） -6,754,363 .72 10,899,359.18 10,899,359.18 -161.97% 3,799,008.74 21,567,291.17 21,567,291.17 -82.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -17,625,44 9.01 11,180,971.37 11,180,971.37 -257.64% -6,200,683 .63 20,618,231.90 20,618,231.90 -130.07% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -8,916,441 .54 -17,456,18 6.92 -17,456,18 6.92 48.92% 基本每股收益（元/股） -0.0495 0.0799 0.0799 -161.95% 0.0279 0.1582 0.1582 -82.36% 稀释每股收益（元/股） -0.0495 0.0799 0.0799 -161.95% 0.0279 0.1582 0.1582 -82.36% 加权平均净资产收益率 -1.39% 1.61% 1.61% -3.00% 0.75% 3.20% 3.20% -2.45% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,228,771,543.66 991,178,867.11 1,176,657,924.89 4.43% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 424,067,213.90 487,165,544.31 502,435,105.16 -15.60% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号），其中 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,395,314.70 3,436,190.79 主要系本期处置固定资产所致 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 64,395.67 716,720.26 主要系收到稳岗补贴、2021年度高新技术企业培育专题、购置办公用房补贴、高新技术研发补助、知识产权项目资金、社保补贴等所致 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 8,781,013.76 8,781,013.76 主要系同一控制下合并子公司同信同和期初至合并日的当期净损益所致 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -941,535.88 主要系并购顺水或有对价变动所致 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,995.71 -835,231.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 84,013.70 380,678.52 减：所得税影响额 426,343.66 529,415.43 少数股东权益影响额 （税后） 954,313.17 1,008,728.43 合计 10,871,085.29 9,999,692.37 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要系本期收到的除政府补助外的其他收益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产类报表项目 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 增减变动率 变动原因 应收票据 740,000.00 1,331,317.73 -44.42% 主要系上年生产经营过程中收到的银行及商业承兑汇票本期到期兑付或转回所致 预付款项 4,657,973.57 41,888.89 11019.83% 主要系本期预付采购商品及服务的 款项增加所致 其他应收款 41,539,044.67 73,165,405.92 -43.23% 主要是同一控制下合并的子公司收回关联方往来款所致 合同资产 531,761,757.59 394,185,255.61 34.90% 主要系本期按履约进度确认已提供的服务导致合同资产增加所致 其他流动资产 965,720.11 2,049,165.11 -52.87% 主要系本期收到税局退回的上年度预缴的企业所得税所致 2、负债，权益类报表项目 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 增减变动率 变动原因 其他应付款 215,499,238.21 156,004,767.04 38.14% 主要系本期同一控制下合并子公司同信同和确认应付股权投资款所致 合同负债 49,727,923.99 32,420,020.82 53.39% 主要系本期提供服务相关的预收款项较上期增加所致 一年内到期的非流动负债 12,012,611.85 36,082,533.40 -66.71% 主要系本期一年内应偿还并购贷款较上期末减少所致 长期借款 42,603,821.39 8,334,658.04 411.16% 主要系本期新增银行长期借款所致 资本公积 54,372,431.27 136,539,331.27 -60.18% 主要系本期同一控制下合并子公司同信同和应支付的股权收购对价减少资本公积-股本溢价导致 3、损益类报表项目 项目 本报告期 上年同期 增减变动率 变动原因 销售费用 11,484,173.74 6,332,450.86 81.35% 主要系市场开拓费用较上年同期增加所致 管理费用 73,126,496.97 55,283,739.67 32.27% 主要系本期合并范围内增加子公司同信同和以及公司区域拓展管理人员职工薪酬较上年同期增加所致 其他收益 1,280,057.14 2,345,318.04 -45.42% 主要系本期收到的政府补助较上期减少所致 投资收益 -865,123.82 1,911,320.48 -145.26% 主要系按权益法确认联营企业投资收益较上年同期减少及并购顺水或有对价变动所致 税金及附加 3,830,273.19 2,822,886.73 35.69% 主要系本期合并范围内增加子公司同信同和所致 信用减值损失 795,076.23 2,634,977.74 -69.83% 主要系本期按照预期信用损失模型计算的坏账准备较上期增加所致 资产减值损失 37,242,865.89 18,107,380.73 105.68% 主要系本期按照预期信用损失模型计算的坏账准备较上期减少所致 资产处置收益 3,444,604.47 11,013.85 31175.21% 主要系本期子公司广东顺水出售闲置房产所致 营业外收入 6,081.75 233,295.47 -97.39% 主要系本期非日常性经营活动产生的收入较上年同期减少所致 所得税费用 706,577.55 2,236,946.85 -68.41% 主要系本期利润变动、研发费用加计扣除比例变动所致 4、现金流量项目 项目 本报告期 上年同期 增减变动率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -8,916,441.54 -17,456,186.92 48.92% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -24,165,167.37 -5,802,197.85 -316.48% 主要系本期支付的股权款较上年同期增加及新增结构性存款所致 筹资活动产生的现金流量净额 11,563,363.06 3,008,213.71 284.39% 主要系本期借入长期银行借款较上年同期增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,549 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 济南历控帝森股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 10.29% 14,031,261.00 0 吴君晔 境内自然人 9.37% 12,778,864.00 9,584,148.00 新国融（广州）管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.57% 4,869,421.00 0 甘露 境内自然人 3.26% 4,437,900.00 3,328,425.00 王胜 境内自然人 2.65% 3,615,336.00 2,711,502.00 质押 1,470,000 陆酉教 境内自然人 2.10% 2,866,516.00 0 陈志雄 境内自然人 1.53% 2,084,778.00 0 赵瑞军 境内自然人 1.03% 1,410,100.00 0 河南信友置业集团有限公司 境内非国有法人 0.53% 721,600.00 0 汕头市弘东环境治理有限公司 境内非国有法人 0.52% 715,489.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 济南历控帝森股权投资合伙企业（有限合伙） 14,031,261.00 人民币普通股 14,031,261.00 新国融（广州）管理咨询合伙企业（有限合伙） 4,869,421.00 人民币普通股 4,869,421.00 吴君晔 3,194,716.00 人民币普通股 3,194,716.00 陆酉教 2,866,516.00 人民币普通股 2,866,516.00 陈志雄 2,084,778.00 人民币普通股 2,084,778.00 赵瑞军 1,410,100.00 人民币普通股 1,410,100.00 甘露 1,109,475.00 人民币普通股 1,109,475.00 王胜 903,834.00 人民币普通股 903,834.00 河南信友置业集团有限公司 721,600.00 人民币普通股 721,600.00 汕头市弘东环境治理有