达 意 隆：2023年三季度报告

证券代码：002209证券简称：达意隆公告编号：2023-047 广州达意隆包装机械股份有限公司 2023年第三季度报告 2023年10月 重要内容提示 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人张颂明先生、主管会计工作负责人吴小满先生及会计机构负责人林虹女士声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、2023年第三季度报告未经审计。 目录 一、主要财务数据3 （一）主要会计数据和财务指标3 （二）非经常性损益项目和金额3 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因4 二、股东信息5 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表5 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表6 三、其他重要事项6 四、季度财务报表11 （一）财务报表11 1、合并资产负债表11 2、合并年初到报告期末利润表14 3、合并年初到报告期末现金流量表16 （二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况18 （三）审计报告18 五、释义18 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 382,827,470.01 29.49% 909,732,950.31 7.89% 归属于上市公司股东的净利润（元） 25,836,370.46 122.74% 47,758,498.65 36.86% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,558,273.24 120.72% 31,774,821.01 23.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 150,151,837.24 1,193.54% 基本每股收益（元/股） 0.1300 118.86% 0.2403 34.47% 稀释每股收益（元/股） 0.1300 118.86% 0.2403 34.47% 加权平均净资产收益率 4.14% 2.15% 7.77% 1.83% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,923,173,027.64 1,723,675,735.09 11.57% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 637,202,939.62 591,378,784.33 7.75% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,878.79 -206,041.18 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,905,746.99 15,341,725.75 债务重组损益 368,837.02 481,592.28 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 772,692.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -245,542.43 2,354,917.15 减：所得税影响额 748,065.57 2,761,209.15 合计 4,278,097.22 15,983,677.64 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）截至报告期末，公司资产负债表项目变动情况： 单位：元 项目 报告期末 上年度末 变动金额 变动幅度 重大变动说明 货币资金 406,633,280.57 197,307,949.65 209,325,330.92 106.09% 主要是报告期内在手订单增加同时收款增加所致。 应收款项融资 6,000,000.00 140,000.00 5,860,000.00 4185.71% 主要是报告期内收到银行承兑汇票增加所致。 预付款项 39,201,404.83 14,569,811.29 24,631,593.54 169.06% 主要是报告期内在手订单增长，材料采购款随之增长所致。 合同资产 82,035,213.44 57,111,056.32 24,924,157.12 43.64% 主要是报告期内应收质保金增加所致。 一年内到期的非流动资产 7,559,115.48 15,624,210.53 -8,065,095.05 -51.62% 主要是报告期内重分类到一年内到期的非流动资产的销售商品分期收款有所减少所致。 其他流动资产 8,505,660.21 2,120,984.83 6,384,675.38 301.02% 主要是报告期末待抵扣增值税及待理赔货物较上年末增加所致。 长期应收款 - 3,982,479.95 -3,982,479.95 -100.00% 主要是重分类至一年内到期的非流动资产所致。 应付票据 172,212,779.61 96,065,700.00 76,147,079.61 79.27% 主要是报告期末公司以银行承兑汇票方式与供应商结算货款增加所致。 合同负债 360,399,280.34 231,832,245.57 128,567,034.77 55.46% 主要是报告期内在手订单增加，预收货款增加所致。 应交税费 6,784,306.55 14,088,776.48 -7,304,469.93 -51.85% 主要是报告期末应交增值税减少所致。 其他应付款 41,578,239.59 31,407,184.10 10,171,055.49 32.38% 主要是报告期内新增股权激励回购义务所致。 一年内到期的非流动负债 10,634,895.89 20,102,543.42 -9,467,647.53 -47.10% 主要是报告期内公司偿还一年内到期的租赁负债所致。 其他流动负债 14,840,105.75 10,165,998.00 4,674,107.75 45.98% 主要是报告期内合同负债待转销项税较上年末增加所致。 长期借款 980,000.00 - 980,000.00 - 主要是报告期内长期借款增加所致。 库存股 16,859,050.00 - 16,859,050.00 - 主要是报告期内公司实施限制性股票激励计划所致。 少数股东权益 - 1,818,533.25 -1,818,533.25 -100.00% 主要是报告期内公司注销控股子公司逻得智能装备所致。 （二）年初至报告期末，公司利润表项目变动情况： 单位：元 项目 2023年1-9月 上年同期 变动金额 变动幅度 重大变动说明 税金及附加 9,597,243.14 7,274,595.26 2,322,647.88 31.93% 主要是报告期内附加税计提增加所致。 财务费用 -3,017,074.07 -14,413,868.73 11,396,794.66 79.07% 主要受美元汇率波动所致。 项目 2023年1-9月 上年同期 变动金额 变动幅度 重大变动说明 其他收益 15,445,487.58 6,773,587.38 8,671,900.20 128.03% 主要是收到的与日常经营活动相关的政府补助较上年同期增加所致。 投资收益 652,483.42 1,212,432.94 -559,949.52 -46.18% 主要是报告期内应收债权债务重组收益减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 616,431.96 8,108,748.32 -7,492,316.36 92.40% 主要是报告期内收回长账龄款项较上年同期减少所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,600,321.53 -5,170,842.75 1,570,521.22 -30.37% 主要是报告期内计提存货跌价准备较上年同期减少所致。 资产处置收益 -1,853.08 -5,929.42 4,076.34 68.75% 主要是报告期内销售废旧设备损失较上年同期减少所致。 营业外收入 3,200,032.43 1,111,775.19 2,088,257.24 187.83% 主要是报告期内公司的赔偿收入及无需支付款项增加所致。 营业外支出 1,049,303.38 347,342.54 701,960.84 202.09% 主要是报告期内公司的违约金及资产报废增加所致。 归属于母公司所有者的净利润 47,758,498.65 34,894,853.91 12,863,644.74 36.86% 主要是报告期内营业收入增加、毛利率提高及美元汇率波动共同作用所致。 （三）年初至报告期末，公司现金流量表变动情况： 单位：元 项目 2023年1-9月 上年同期 变动金额 变动幅度 重大变动说明 经营活动产生的现金流量净额 150,151,837.24 11,607,793.83 138,544,043.41 1193.54% 主要是报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -16,050,363.06 -27,391,911.69 11,341,548.63 41.40% 主要是上期印度达意隆购买基金产品支付的现金净额所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -6,883,089.90 49,979,311.94 -56,862,401.84 -113.77% 主要是报告期内偿还债务支付的现金增加所致。 现金及现金等价物净增加额 131,999,691.95 38,323,370.69 93,676,321.26 244.44% 主要是报告期内经营活动产生的现金流量净额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,549 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张颂明 境内自然人 25.75% 51,175,449 38,381,587 深圳乐丰投资管理有限公司 境内非国有法人 11.17% 22,200,000 0 陈钢 境内自然人 1.57% 3,110,675 2,333,006 黄凤仙 境内自然人 0.98% 1,951,526 中信证券股份有限公司 国有法人 0.86% 1,705,356 姜文 境内自然人 0.83% 1,659,400 兴业银行股份有限公司－广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.79% 1,562,600 广州科技创业投资有限公司 国有法人 0.78% 1,550,100 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.68% 1,347,689 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 0.67% 1,327,300 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 深圳乐丰投资管理有限公司 22,200,000 人民币普通股 22,200,000 张颂明 12,793,862 人民币普通股 12,793,862 黄凤仙 1,951,526 人民币普通股 1,951,526 中信证券股份有限公司 1,705,356 人民币