晨光电缆：2023年三季度报告

证券代码：834639证券简称：晨光电缆公告编号：2023-079 晨光电缆 证券代码:834639 浙江晨光电缆股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱水良、主管会计工作负责人杨友良及会计机构负责人（会计主管人员）陆平华保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,652,368,320.91 1,594,568,098.42 3.62% 归属于上市公司股东的净资产 838,107,411.47 826,820,683.80 1.37% 资产负债率%（母公司） 50.36% 49.83% - 资产负债率%（合并） 49.28% 48.15% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 1,278,001,818.83 1,349,546,919.09 -5.30% 归属于上市公司股东的净利润 43,388,282.99 47,860,380.05 -9.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,349,061.14 42,586,761.39 -2.91% 经营活动产生的现金流量净额 76,291,328.89 -98,864,611.26 177.17% 基本每股收益（元/股） 0.22 0.30 -26.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.17% 7.23% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.93% 6.43% - 注：根据公司2022年年度权益分派预案，2023年上半年公司资本公积转增股本，重新计算上年同期每股收益，重算后上年同期基本每股收益金额为0.30元。 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 355,011,852.43 473,426,080.82 -25.01% 归属于上市公司股东的净利润 9,426,699.90 21,303,666.94 -55.75% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,049,735.78 18,908,011.51 -52.14% 经营活动产生的现金流量净额 30,428,040.06 28,217,075.23 7.84% 基本每股收益（元/股） 0.05 0.12 -58.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.13% 2.84% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.08% 2.52% - 注：根据公司2022年年度权益分派预案，2023年上半年公司资本公积转增股本，重新计算上年同期每 股收益，重算后上年同期基本每股收益金额为0.12元。 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 3,256,279.32 -76.87% 主要原因系公司提高回款质量，本期以商业承兑汇票结算的货款较上年占比较少。 应收款项融资 680,000.00 580.00% 主要原因系公司期末未处 理的银行承兑汇票较上年期末增加58万所致。 预付款项 9,265,537.96 37.15% 主要原因系公司期末预付货款比上年期末增加 247.45万元。 其他应收款 7,010,812.85 69.34% 主要原因系公司期末未收回的押金保证金比上年期 末增加215.95万元 其他流动资产 55,281.89 -38.20% 主要原因系期末待抵扣增 值税进项税减少 在建工程 20,943,023.39 1,587.72% 主要原因如下：1、公司智慧晨光智能互联建设项目本期新增投资204.91万元（不含税）。2、公司矿物绝缘电缆项目本期新增投资952.64万元（不含税）。3、公司生产线改造项目本期新增投资825.57 万元（不含税）。 其他非流动资产 7,456,100.00 491.61% 主要原因系公司预付设备 款745.61万元重分类所致 应付票据 156,300,000.00 146.14% 主要原因系公司对于供应商货款主要通过自有资金、流动贷款以及票据三种方式进行支付；而公司的上游供应商中包含铜铝等大宗商品供应商和辅料等其他供应商，其中对铜铝等大宗商品供应商的支 付金额较大，且账期较短，往往需要自有资金并结合信贷资金进行支付；本期 末应付票据较去年年末有 较大幅增长，一方面是因为去年下半年公司刚完成北交所首发融资，资金相对充裕，为节约资金成本，公司更多采用补流的自有资金部分进行支付，使得去年末的应付票据余额较往年相对较低；另一方面，因为本年度信贷市场资金成本下降较快，特别是票据的资金成本相对流动贷款更具优势，为节约资金成本，公司更多使用票据替代流动贷款，使得票据的余额较上年末有较大增 长 合同负债 128,902,367.71 142.10% 主要原因系公司主要客户为国家电网及其下属公司，对其应收账款一般按“预付款、到货款、投运款和质保金”四个阶段进行收款，前述四个阶段不同项目收款比例会有一定浮动，一般情况下，“预付款+到货款”占合同总额的70%以上。受公司中标量、合同履约情况及高中低压产品大类影响，公司期末收到的国网江苏省电力公司合同预收款较上年期末增加3,490.25万元（不含税）、收到的国网电子商务有限公司合同预收款较上年期末增加1,752.31万元 （不含税）、收到的国网新能源云技术（福建）有限公司合同预收款较上年期末增加1,868.52万元（不 含税） 应付职工薪酬 11,073,896.06 -37.18% 主要原因系上年期末余额中包含计提的年度奖金， 其在本期发放 一年内到期的非流动负债 1,253,187.27 -74.32% 主要原因系公司本期偿还 融资租赁款本金375.00万 元 其他流动负债 6,159,120.05 153.93% 主要原因系受客户类型、产品结构等影响，公司期末收到的合同预收款增加，其对应的待转销项税额增加 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 11,589,514.52 -33.38% 主要原因系公司本期期末贷款余额比同期期末贷款余额减少15,507.30万元，借款利率较上期下降0.80%左右，利息费用相应 减少 投资收益 797,130.33 40.86% 主要原因系公司本期收到村镇银行分红14.70万元， 而上年同期无相关收益 信用减值损失 -13,975,926.23 -48.61% 主要原因系本期末应收账款余额较上年同期增加约3,900万元，且3年以上长账龄应收余额较上年同期增加约600万元，使得本期的信用减值损失相比上 年同期更多 资产减值损失 -7,483,559.61 -535.49% 主要原因如下：1、受宏观经济影响，电力市场需求整体偏弱，同时电网客户下订单的节奏也较往年有所缓慢，使得公司存货的账面余额较上年同期增加约10,000万元，计提的存货跌价准备相应增加；2、本期末合同资产余额较上年同期上升也导致资产减 值损失多增约230万元 资产处置收益 - -100.00% 主要原因系公司本期无资 产处置 营业外收入 90,362.92 86.53% 主要原因系公司本期收到 供应商质量赔偿款6.75万元 营业外支出 349,553.47 -70.60% 主要原因系公司本期捐赠支出比上期少98万元 所得税费用 -2,805,773.46 269.41% 主要原因系本期递延所得 税费用比上年同期增加 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 76,291,328.89 177.17% 主要原因如下：1、本期使用票据支付货款较上年同期有较大幅增长，减少现金支出约9000万元。一方面是因为去年下半年公司刚完成北交所上市融资，资金相对充裕，为节约资金成本，公司更多采用补流的自有资金部分进行支付货款，票据支付较少；另一方面，因为本年度信贷市场资金成本下降较快，特别是票据的资金成本相对流动贷款更具优势，为节约资金成本，公司更多使用票据替代了流动贷款，使得票据支付较上年同期有较大增长；2、上年期末公司收到的合同预收款变动不大，而本期期末收到的合同预收款较期初增加7,565.98万元 （不含税）。 投资活动产生的现金流量净额 -23,552,417.50 30.21% 主要原因如下：1、本期理财产品到期使本金回流较上年同期增加2500万元；2、本期投资支付的现金较上年同期减少500万元；3、本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加2031万元；上述流入和流出变动综合影响，使得本期投资活动现金流量净额较上年同期少 流出1019万元。 筹资活动产生的现金流量净额 -109,295,104.64 -173.29% 主要原因如下：1、上期公司以4.30元/股的价格向不特定合格投资者公开发行股票46,666,667股，扣除发行费用后收到募集资金净额16,862.39万元，本期无相关现金流入；2、公司本期银行贷款净流入 较上年减少约7000万元, 支付银行贷款利息较上年减少约600万元；3、本期派发现金股利2,986.67万元，上期无相关现金流出；上述流入和流出变动综合影响,使得本期筹资活动现金流量净额较上期减少 约26000万元 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -576.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,937,157.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 333,950.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -258,614.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 27,304.75 非经常性损益合计 2,039,221.85 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,039,221.85 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 无限售股份总数 70,415,085 37.72% 17,893,172 88,308,257 43.80% 其中：控股股东、实际控 0 0% 897,854 897,854 0.45% 份 制人董事、