天罡股份：2023年三季度报告

天罡股份 证券代码:832651 企业使命：为民族复兴计量民生民本，为国家富强图存绿水青山 威海市天罡仪表股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人付涛、主管会计工作负责人肖晓燕及会计机构负责人（会计主管人员）肖晓燕保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 644,929,004.72 513,777,079.40 25.53% 归属于上市公司股东的净资产 449,696,360.36 319,436,709.31 40.78% 资产负债率%（母公司） 31.42% 39.15% - 资产负债率%（合并） 30.27% 37.83% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 189,165,483.06 164,107,850.54 15.27% 归属于上市公司股东的净利润 48,108,542.97 44,699,721.44 7.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 40,354,623.58 39,557,770.56 2.01% 经营活动产生的现金流量净额 35,186,183.15 48,879,181.58 -28.01% 基本每股收益（元/股） 0.79 0.89 -11.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 15.45% 14.47% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.12% 12.81% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 83,994,750.51 79,007,246.88 6.31% 归属于上市公司股东的净利润 22,836,083.5 21,954,988.46 4.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,579,088.74 21,120,551.94 -16.77% 经营活动产生的现金流量净额 27,943,339.08 33,890,258.93 -17.55% 基本每股收益（元/股） 0.37 0.44 -14.15% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.64% 7.17% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.93% 6.89% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30 日） 变动幅度 变动说明 应收票据 4,992,286.06 -54.51% 主要系本期部分应收票据到期所致 在建工程 8,728,957.65 287.62% 主要系本期公司进行厂房改扩建装修，装修款支出较多所致 合同资产 8,594,735.27 44.49% 主要系本期部分客户确认收入，相应形成不满足无条件收款权的收取对价权利金额 较大，使得期末合同资产同比增长所致 应付职工薪酬 5,863,588.26 -32.58% 主要系本期内发放上年度计提奖金所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 37,809,107.81 39.22% 主要系本期公司加大市场开拓力度，使得 当期市场开拓费同比增长较多所致 财务费用 193,687.25 151.12% 主要系本期美元和欧元的汇率波动导致汇兑损益增长，相关金额较小。 信用减值损失 1,482,424.69 75.66% 主要系本期应收账款计提坏账增加所致 资产减值损失 -2,906,342.73 50.92% 主要系本期合同资产增加较多，相应计提 坏账增加所致 其他收益 12,555,809.07 105.13% 主要系本期收到的软件退税收入以及政府 补助较去年同期增长所致。 投资收益 3,838,762.12 35.01% 主要系本期理财产品投资收益增加所致 公允价值变动收益 168,068.50 64.17% 主要系本期结构性存款较去年同期增加导致，相关金额较小 资产处置收益 23,546.48 -85.41% 主要系本期固定资产处置收益较去年同期 下降导致，相关金额较小 营业外支出 162,272.61 87,143.34% 主要系本期处理长期不合作供应商尾款损 失增加导致，相关金额较小 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 35,186,183.15 -28.01% 主要系上期济南热电工程有限公司于9月份集中回款较多，导致上期销售商品、提供劳务收到的现金较大，本期同比有所下 降 投资活动产生的现金流量净额 -122,983,257.57 -866.38% 主要系本期因投资保本理财产品的净流入较上年同期有所减少，同时本期因厂房改扩建等流出现金同比增加，两者综合影响 所致 筹资活动产生的现金流量净额 82,398,814.40 304.57% 主要系本年公司完成北交所上市，吸收投资收到现金增加所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 19,882.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,277,480.00 委托他人投资或管理资产的损益 2,141,404.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,267,301.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 416,189.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 9,122,258.11 所得税影响数 1,368,338.72 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 7,753,919.39 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 5,825,353 11.57% 8,384,518 14,209,871 23.29% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 77,718 0.15% 0 77,718 0.13% 有限售条件股份 有限售股份总数 44,524,647 88.43% 2,265,482 46,790,129 76.71% 其中：控股股东、实际控制人 41,074,738 81.58% 135,482 41,210,220 67.56% 董事、监事、高管 449,909 0.89% 0 449,909 0.74% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,350,000 - 10,650,000 61,000,000 - 普通股股东人数 2,702 注：无限售条件股份及有限售条件股份中“其中：控股股东、实际控制人”均包含控股股东、实际控制人及一致行动人的持股情况。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 付涛 境内自 然人 20,280,798 135,482 20,416,280 33.47% 20,416,280 0 2 付成林 境内自 然人 18,747,743 0 18,747,743 30.73% 18,747,743 0 3 戚其荣 境内自 然人 2,046,197 0 2,046,197 3.35% 2,046,197 0 4 上海锐合创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 2,212,735 -849,494 1,363,241 2.23% 0 1,363,241 5 溢丰（威海）股权投资中心 （有限合 伙） 境内非国有法人 0 1,065,000 1,065,000 1.75% 1,065,000 0 6 溢诚（威海）股权投资中心 （有限合 伙） 境内非国有法人 1,000,000 0 1,000,000 1.64% 1,000,000 0 7 溢信（威海）股权投资中心 （有限合 伙） 境内非国有法人 1,000,000 0 1,000,000 1.64% 1,000,000 0 8 溢民（威海）股权投资中心 （有限合 伙） 境内非国有法人 1,000,000 0 1,000,000 1.64% 1,000,000 0 9 招商银行股份有限公司-大成北交所两年定期开放混合型证券投 资基金 其他 0 799,301 799,301 1.31% 0 799,301 10 刘宝庆 境内自 然人 0 728,825 728,825 1.19% 0 728,825 合计 - 46,287,473 1,879,114 48,166,587 78.95% 45,275,220 2,891,367 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：付涛、付成林为兄弟关系，系公司的共同实际控制人；戚其荣系付涛、付成林之母亲，为付涛、付成林的一致行动人；溢丰投资、溢诚投资、溢民投资、溢信投资均系付涛担任普通合伙人、由付涛控制的企业。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 否 不适用 不适用 - 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履 行 是 2023-015 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 已事前及时履行 是 2023-041、2023-042、 2023-043 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市招股 说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用