鑫铂股份：2023年三季度报告

证券代码：003038证券简称：鑫铂股份公告编号：2023-130 安徽鑫铂铝业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,893,413,296.11 83.03% 4,713,331,569.50 52.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 83,449,924.86 112.46% 211,375,926.96 62.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 81,753,349.19 151.11% 189,218,661.10 79.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -715,054,042.62 -223.45% 基本每股收益（元/股） 0.57 111.11% 1.46 52.08% 稀释每股收益（元/股） 0.57 111.11% 1.46 52.08% 加权平均净资产收益率 4.34% 2.16% 10.65% 1.10% 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,845,893,115.90 4,435,941,208.16 54.33% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,085,884,940.35 1,887,868,273.18 10.49% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -353,875.89 -3,072,424.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,010,776.93 30,736,985.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -3,907,345.45 -3,573,839.96 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 850,000.00 2,424,571.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,028,363.80 988,248.27 减：所得税影响额 931,343.72 5,346,274.73 合计 1,696,575.67 22,157,265.86 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动原因（金额单位：人民币元） 项目 2023/9/30 2023/1/1 增减变动率 变动原因说明 货币资金 1,301,372,947.60 641,204,138.65 102.96% 主要原因是银行承兑汇票及信用证保证金金额增加。 应收票据 9,148,097.42 67,364,227.05 -86.42% 主要原因是上期期末应收票据在本期到期收回。 应收账款 1,668,127,525.20 985,973,367.13 69.19% 主要原因是销售收入增长，合同期内未结算的销货款相应增加。 应收款项融资 415,067,817.97 222,215,180.96 86.79% 主要原因是本期收到部分客户使用银行承兑汇票结算货款金额增加。 预付款项 55,966,161.73 3,677,683.00 1421.78% 主要原因是经营规模扩大，预付的材料款增加。 其他应收款 16,687,988.82 5,619,660.35 196.96% 主要原因是本期出口退税增加。 存货 634,550,204.82 365,210,435.46 73.75% 主要是因为承接的销售订单增加，按订单生产的相关产品相应增加。 固定资产 1,483,295,156.35 1,038,607,618.36 42.82% 主要原因是光伏铝部件项目、高端节能系统门窗铝型材项目、高端铝合金汽车零部件项目在本期转固金额较大。 无形资产 98,776,694.25 74,308,950.25 32.93% 主要原因是本期竞得天长市自然资源和规划局挂牌出让的国有建设用地使用权。 长期待摊费用 374,501.10 669,809.73 -44.09% 主要原因是办公楼装修费按月摊销逐期减少。 递延所得税资产 48,294,659.89 29,161,063.16 65.61% 主要原因是本期信用减值损失增加，确认的递延所得税资产相应增加。 其他非流动资产 621,019,446.06 477,021,403.63 30.19% 主要原因是本期预付工程设备款金额增加。 短期借款 3,677,753,134.96 1,978,504,446.02 85.89% 主要原因是公司产能规模扩大，为补充流动资金增加银行借款。 应付票据 10,000,000.00 2,000,000.00 400.00% 主要原因是期末公司开立用于结算采购款的承兑汇票金额增加。 预收款项 - 112,474.36 -100.00% 主要原因是预收租金全部摊销完成。 应付职工薪酬 26,816,873.47 18,476,731.79 45.14% 主要原因是生产、销售规模扩大，应付员工的薪酬增加。 一年内到期的非流动负债 45,746,200.16 12,834,215.23 256.44% 主要原因是本期一年内到期的长期借款增加。 长期借款 561,014,744.00 69,930,000.00 702.25% 主要原因是本期根据生产经营需要，新增兴业银行股份有限公司天长支行、安徽天长农村商业银行股份有限公司杨村支行等长期借款。 租赁负债 317,843.89 -100.00% 主要原因是按合同约定偿付租赁付款额，一年以上租赁付款额已经全部支付。 递延所得税负债 4,713,985.10 3,609,595.29 30.60% 主要原因是本期增加票据及信用证贴现摊销，尚未确认财务费用部分形成的应纳税暂时性差异较大。 库存股 40,031,362.00 57,661,460.00 -30.58% 主要原因是公司2022年净利润增长率未达到公司《2022年限制性股票激励计划（草案）》中限制性股票第一个限售期解除限售条件约定的公司层面业绩考核要求，公司对19名激励对象持有的对应限售期限制性股票予以回购并注销。 未分配利润 626,512,817.92 444,519,178.36 40.94% 主要原因是本期新能源光伏板块销量持续增长，利润增加。 2、利润表项目变动原因（金额单位：人民币元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变动率 变动原因说明 营业收入 4,713,331,569.50 3,083,665,122.71 52.85% 主要原因是受益于新能源光伏行业的快速发展以及公司募投项目产能的释放，新能源光伏铝型材和铝部件的产销量持续增长，收入相应增长。 营业成本 4,115,475,261.04 2,743,465,857.45 50.01% 主要原因是受益于新能源光伏行业的快速发展以及公司募投项目产能的释放，新能源光伏铝型材和铝部件的产销量持续增长，成本相应增长。 税金及附加 19,391,034.18 10,451,292.29 85.54% 主要原因是本期销售收入增长，缴纳的税费相应增加。 销售费用 17,687,312.77 12,729,223.67 38.95% 主要原因是本期销售人员工资和业务招待费增加。 管理费用 73,095,258.28 40,208,419.38 81.79% 主要原因是管理人员薪酬标准及人数增加，职工薪酬相应增加，以及2022年下半年开始实施限制性股票激励，本期确认的股份支付费用较大。 研发费用 221,797,806.28 116,297,703.97 90.72% 主要原因是公司在快速发展过程中，不断加大技术改进及新品研发的投入。 投资收益 -3,622,544.26 主要原因是本期公司开展期货交易及已交割的远期外汇合约交易，产生了一定的投资盈亏。 公允价值变动收益 48,704.30 主要原因是本期公司尚未交割的远期结售汇业务公允价值形成的。 信用减值损失 -33,278,271.77 -15,961,120.20 108.50% 主要原因是本期应收账款坏账损失增加。 资产处置收益 - -27,397.27 -100.00% 主要原因是上期零星资产处置产生一定收益。 营业外支出 3,370,469.57 2,553,515.21 31.99% 主要原因是本期固定资产处置损失增加。 所得税费用 2,977,567.11 4,373,212.68 -31.91% 主要原因是本期加大研发投入，研发费用加计扣除金额增加。 3、现金流量表项目变动原因（金额单位：人民币元） 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减变动率 变动原因说明 收到的税费返还 28,376,009.18 3,061,400.47 826.90% 主要原因是本期收到出口退税金额增加。 收到其他与经营活动有关的现金 38,401,132.71 59,803,179.26 -35.79% 主要原因是上期收到的政府补助金额较大。 购买商品、接受劳务支付的现金 4,668,304,799.49 3,481,334,046.32 34.10% 主要原因是生产规模扩大，相应采购原材料支付的款项增加。 支付给职工以及为职工支付的现金 244,563,200.43 169,717,672.10 44.10% 主要原因是生产、销售规模扩大，支付给员工的薪酬增加。 支付的各项税费 107,448,177.28 40,668,012.46 164.21% 主要原因是本期销售收入增长，缴纳的税费相应增加。 支付其他与经营活动有关的现金 210,333,427.79 104,169,855.79 101.91% 主要原因是加大研发投入，相应支付的款项增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,962,715.81 209,876.02 1311.65% 主要原因是本期处置固定资产收到的金额增加。 吸收投资收到的现金 829,359,533.71 -100.00% 主要原因是上期非公开发行人民币普通股股票募集的资金较大。 取得借款收到的现金 3,564,097,429.00 1,176,728,319.45 202.88% 主要是因为产能规模扩大，通过银行借款补充流动资金增加。 收到其他与筹资活动有关的现金 111,456,448.00 主要原因是本期银行承兑汇票保证金到期收回。 偿还债务支付的现金 1,326,630,000.00 342,542,095.93