瑞星股份：2023年三季度报告

证券简称：瑞星股份证券代码：836717 河北瑞星燃气设备股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人谷红军、主管会计工作负责人孙铁军及会计机构负责人王俊生保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 615,508,405.50 534,831,131.68 15.08% 归属于上市公司股东的净资产 566,225,222.28 435,678,776.44 29.96% 资产负债率%（母公司） 4.92% 15.26% - 资产负债率%（合并） 8.00% 18.54% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 128,878,974.48 135,954,814.99 -5.20% 归属于上市公司股东的净利润 14,527,387.74 18,407,536.15 -21.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,925,479.68 16,900,928.65 -35.36% 经营活动产生的现金流量净额 -12,754,099.91 25,970,793.97 -149.11% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.21 -28.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.01% 4.42% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.26% 4.05% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 47,463,639.99 57,462,833.24 -17.40% 归属于上市公司股东的净利润 4,811,188.55 9,136,160.76 -47.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,761,925.38 8,691,275.28 -45.21% 经营活动产生的现金流量净额 -4,453,443.45 11,215,898.77 -139.71% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.11 -63.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.70% 2.22% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.69% 2.11% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 138,747,694.64 158.48% 主要系报告期内公司完成向不特定合格投资者公开发行股票收到募集资金所致。 应收票据 1,633,207.05 -49.74% 主要系报告期内公司收到的承兑汇票较上年同期减少所致。 应收款项融资 2,881,000.00 -63.11% 主要系报告期内公司收到的银行承兑汇票及云信较上年同期减少所致。 预付款项 8,164,592.06 -38.59% 主要系报告期内预付中介机构款项较上年同期减少所致。 在建工程 11,161,044.79 395.01% 主要系报告期内公司建设募投项目所致。 短期借款 10,000,000.00 -58.38% 主要系报告期内公司偿还部分银行贷款所致。 应付账款 31,697,813.94 -43.82% 主要系报告期内存货的采购金额减少及支付货款金额增加综合影响所致。 合同负债 524,027.84 -57.68% 主要系报告期内预收货款减少所致。 其他应付款 439,994.87 -89.17% 主要系报告期内应付工程款及软件服务费减少所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 627,725.31 -59.15% 主要系报告期内公司募集资金存放在银行使利息收入增加所致。 其他收益 1,940,723.86 143.39% 主要系报告期内收到的与收益相关政府补助增加所致。 投资收益 -588,619.71 -129.90% 主要系报告期内参股公司业绩下降所致。 信用减值损失 -1,775,062.95 -54.89% 主要系报告期内公司收入降低及收回部分账龄较长的应收账款综合影响所致。 资产减值损失 -31,023.21 -92.76% 主要系报告期内计提的存货跌价准备较上年同 期减少所致。 资产处置收益 -4,132.18 508.13% 主要系报告期内固定资产处置产生的收益较上年同期增加所致。 营业外收入 2,215,765.72 1,569.15% 主要系报告期内收到上市补助款所致。 营业外支出 12,996.55 -91.19% 主要系报告期内捐赠支出较上年同期减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -12,754,099.91 -149.11% 主要系报告期内以货币资金形式收回的货款较上年同期减少及支付的采购货款增加、支付的税费增加综合影响所致。 投资活动产生的现金流量净额 -13,524,096.18 -142.79% 主要系报告期内未发生银行理财业务使收回投资收到的现金较上年同期减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 110,709,263.46 -418.51% 主要系报告期内公司完成向不特定合格投资者公开发行股票收到募集资金及偿还银行借款较上年同期减少综合影响所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4,132.88 计入当期损益的政府补助 3,884,454.76 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 208,142.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 149,074.51 非经常性损益合计 4,237,538.89 所得税影响数 635,630.83 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 3,601,908.06 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 32,446,000 28.29% -4,302,000 28,144,000 24.54% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 82,234,000 71.71% 4,302,000 86,536,000 75.46% 其中：控股股东、实际控制人 57,600,000 50.23% 0 57,600,000 50.23% 董事、监事、高管 15,200,000 13.25% 0 15,200,000 13.25% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 114,680,000 - 0 114,680,000 - 普通股股东人数 7,129 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 谷红军 境内自然人 57,600,000 0 57,600,000 50.2267% 57,600,000 0 2 谷红民 境内自然人 8,800,000 0 8,800,000 7.6735% 8,800,000 0 3 郑州恒璋贸易有限公司 境内非国有法人 8,000,000 0 8,000,000 6.9759% 8,000,000 0 4 枣强县红星印刷有限公司 境内非国有法人 942,500 2,827,500 3,770,000 3.2874% 3,770,000 0 5 陈宏 境内自然人 2,000,000 0 2,000,000 1.7440% 2,000,000 0 6 郭纪 境内自然人 2,000,000 0 2,000,000 1.7440% 0 2,000,000 7 北京佑维投资管理 境内非国有法人 491,500 1,474,500 1,966,000 1.7143% 1,966,000 0 有限公司-佑维粤信500增强二号私募证券投资基金 8 焦广新 境内自然人 1,600,000 0 1,600,000 1.3952% 1,600,000 0 9 张洪朝 境内自然人 1,200,000 102,639 1,302,639 1.1359% 0 1,302,639 10 许卫胜 境内自然人 93,000 1,093,182 1,186,182 1.0343% 0 1,186,182 合计 - 82,727,000 5,497,821 88,224,821 76.9312% 83,736,000 4,488,821 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：本公司自然人股东谷红军与谷红民为兄弟关系，谷红民为谷红军的一致行动人，除此之外，本公司其他股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-024 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 是 已事前及时履 是 2023-061、 行 2023-070、2023-085、2023-112 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 招股说明书 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 已事前及时履行 是 2022-061 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 □适用√不适用 第四节财务会计报告 一、财务报告的审计情况 否 是否审计 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 流动资产：货币资金 138,747,694.64 53,677,666.26 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 1,633,20