兆讯传媒：2023年三季度报告

证券代码：301102证券简称：兆讯传媒公告编号：2023-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 兆讯传媒广告股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 上年同期每股收益调整的原因系本公司2023年6月完成资本公积金转增股本，对上年同期每股收益重新计算。 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 178,056,534.52 154,771,559.07 154,771,559.07 15.04% 433,090,740.43 418,346,368.77 418,346,368.77 3.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 51,613,595.30 62,869,242.70 62,869,242.70 -17.90% 120,515,809.73 130,315,789.50 130,315,789.50 -7.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 45,203,023.73 62,684,171.40 62,684,171.40 -27.89% 113,075,774.66 129,255,519.39 129,255,519.39 -12.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 310,657,095.73 250,092,786.71 250,092,786.71 24.22% 基本每股收益（元/股） 0.178 0.3143 0.2168 -17.90% 0.4156 0.7108 0.4902 -15.22% 稀释每股收益（元/股） 0.178 0.3143 0.2168 -17.90% 0.4156 0.7108 0.4902 -15.22% 加权平均净资产收益率 1.74% 2.23% 2.23% -0.49% 4.07% 5.99% 5.99% -1.92% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 4,276,723,385.41 3,611,159,136.80 3,612,150,125.48 18.40% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,993,004,085.20 2,909,906,381.24 2,912,488,275.47 2.76% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于2022年11月30日发布实施《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -554.22 318,779.20 主要为报告期处置使用权资产的处置收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,988,590.00 8,038,271.52 主要为报告期收到的上市专项资金和企业发展金 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 56,450.52 -64,514.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.42 98,278.39 减：所得税影响额 633,915.15 950,779.16 合计 6,410,571.57 7,440,035.07 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 注：上市公司上述主要会计数据和财务指标涉及资产负债表科目的与上年度期末相比、涉及利润表科目的与上年同期相比，增减变动幅度超过30%的，应当说明变动情况及主要原因。 （一）资产负债表项目 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 变动比例 变动原因 应收票据 - 2,800,000.00 -100.00% 主要系上年末银行承兑汇票于本期到期承兑。 预付款项 4,042,027.51 1,423,852.83 183.88% 主要系报告期预付的媒体资源使用费和软件开发费增加所致。 其他应收款 81,512,608.93 49,809,739.42 63.65% 主要系报告期内支付的保证金增加所致。 其他流动资产 17,335,077.38 11,030,299.30 57.16% 主要系报告期末增值税留抵税额增加所致。 在建工程 1,898,226.64 5,668,139.15 -66.51% 主要系报告期内在建工程转固所致。 使用权资产 1,228,462,084.28 666,850,672.20 84.22% 主要系报告期内新签、续签高铁媒体和新签户外裸眼3D高清大屏媒体资源所致。 递延所得税资产 13,549,688.71 5,276,287.33 156.80% 主要系报告期末公司可抵扣亏损增加，导致递延所得税资产增加所致。 其他非流动资产 14,212,609.16 1,012,957.56 1303.08% 主要系报告期预付的媒体资源使用费和软件开发费增加所致。 应付账款 41,270,206.36 29,405,894.54 40.35% 主要系报告期末应付广告宣传费增加所致。 应付职工薪酬 6,178,332.85 3,540,494.27 74.50% 主要系报告期末计提的绩效奖金尚未发放所致。 一年内到期的非流动负债 278,852,120.05 194,666,332.95 43.25% 主要系报告期内新签、续签高铁媒体和新签户外裸眼3D高清大屏媒体资源所致。 租赁负债 920,843,227.57 436,372,713.73 111.02% 主要系报告期内新签、续签高铁媒体和新签户外裸眼3D高清大屏媒体资源所致。 递延所得税负债 1,989,333.42 2,918,307.03 -31.83% 主要系报告期与租赁相关的递延所得税减少所致。 股本 290,000,000.00 200,000,000.00 45.00% 主要系报告期资本公积转增股本所致。 （二）利润表项目 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 其他收益 752,094.34 1,462,246.90 -48.57% 主要系报告期增值税可抵扣进项税额的加计抵减比例由10%降为5%所致。 公允价值变动收益 -64,514.88 - 100.00% 主要系报告期内交易性金融资产的公允价值变动。 信用减值损失 -9,556,663.73 -4,164,646.10 129.47% 主要系报告期部分客户回款周期延长，导致应收账款增加，确认的信用减值损失增加。 资产处置收益 318,779.20 1,055,871.24 -69.81% 主要系报告期较上年同期处置使用权资产减少所致。 营业外收入 8,086,868.39 94,909.64 8420.60% 主要系报告期收到上市专项资金和企业发展金。 所得税费用 8,001,917.54 12,059,733.76 -33.65% 主要系合并范围内各家公司企业所得税税率不同所致。 （三）现金流量表项目 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -28,551,035.59 -14,360,189.46 98.82% 主要系报告期内固定资产投资支出较上年同期增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -299,760,267.27 1,666,551,818.35 -117.99% 主要系：1）上年同期公司发行人民币普通股股票并在深圳证券交易所创业板上市，收到募集资金；2）报告期支付的媒体资源使用费较上年同期增加。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 12,608 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 联美量子股份有限公司 境内非国有法人 74.25% 215,325,000 215,325,000 安信证券资管－农业银行－安信资管兆讯传媒高管参与创业板战略配售集合资产管理计划 境内非国有法人 1.25% 3,635,907 0 兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金 其他 1.05% 3,036,810 0 中国建设银行股份有限公司－广发价值领先混合型证券投资基金 其他 0.84% 2,437,995 0 上汽颀臻（上海）资产管理有限公司 境内非国有法人 0.82% 2,378,929 1,363,465 沈阳华新联美资产管理有限公司 境内非国有法人 0.75% 2,175,000 2,175,000 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－广发基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 其他 0.65% 1,886,723 0 招商银行股份有限公司－广发睿合混合型证券投资基金 其他 0.53% 1,537,257 0 #施玉庆 境内自然人 0.48% 1,401,118 0 兴业银行股份有限公司－广发鑫睿一年持有期混合型证券投资基金 其他 0.44% 1,272,958 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 安信证券资管－农业银行－安信资管兆讯传媒高管参与创业板战略配售集合资产管理计划 3,635,907 人民币普通股 3,635,907 兴业银行股份有限公司－广发睿毅领先混合型证券投资基金 3,036,810 人民币普通股 3,036,810 中国建设银行股份有限公司－广发价值领先混合型证券投资基金 2,437,995 人民币普通股 2,437,995 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－广发基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） 1,886,723 人民币普通股 1,886,723 招商银行股份有限公司－广发睿合混合型证券投资基