华仁药业：2023年三季度报告

证券代码：300110证券简称：华仁药业公告编号：2023-067 华仁药业股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 386,881,442.49 1.16% 1,215,927,751.99 10.10% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,801,702.70 11.59% 137,083,571.59 11.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 51,363,296.73 50.64% 126,117,590.28 20.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 197,058,809.62 83.61% 基本每股收益（元/股） 0.0464 11.81% 0.1160 11.32% 稀释每股收益（元/股） 0.0464 11.81% 0.1160 11.32% 加权平均净资产收益率 2.10% 0.05% 5.29% 0.23% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 5,171,841,347.28 5,162,515,249.64 0.18% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,643,149,109.76 2,530,885,547.84 4.44% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,777.85 4,336,880.85 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,400,277.89 3,468,830.26 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,526,025.12 2,321,321.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 182,883.05 2,720,274.54 减：所得税影响额 659,980.92 1,875,797.52 少数股东权益影响额 （税后） 3,021.32 5,528.60 合计 3,438,405.97 10,965,981.31 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表项目 单位：元 报表项目 2023年9月30日余额 2022年12月31日余额 变动幅度 变动原因 预付款项 85,581,368.25 61,466,414.36 39.23% 主要系子公司为储备原材料，支付的货款增加所致 其他流动资产 19,724,526.39 11,611,537.56 69.87% 主要系报告期末待抵扣进项税额较期初增加所致 开发支出 22,462,273.84 12,548,455.57 79.00% 主要系公司报告期内公司加大研发的投入力度，转入开发阶段的研发项目较多所致 短期借款 666,439,101.52 1,218,418,806.46 -45.30% 主要系报告期内优化融资结构，短期借款较年初有所减少 应付职工薪酬 18,386,366.87 12,607,267.81 45.84% 主要系报告期末计提的部分员工工资尚未发放所致 应交税费 43,951,876.13 78,106,180.90 -43.73% 主要系根据国家相关政策规定，2022年中小型企业缓缴企业所得税和增值税，报告期内缓缴部分已全部缴纳所致 一年内到期的非流动负债 607,453,181.88 351,256,130.96 72.94% 主要系报告期末长期借款和股权并购款一年内需要支付的部分较期初增加所致 长期借款 665,881,768.68 352,737,813.32 88.78% 主要系公司优化融资结构，合理规划加权平均资本成本，进一步降低财务风险，增加长期借款，减少短期借款。 长期应付款 128,000,000.00 -100.00% 主要系股权并购款全部重分类至一年内到期的非流动负债列报所致 递延收益 219,265.62 720,932.33 -69.59% 主要系与资产相关的政府补助摊销所致 （二）利润表项目 单位：元 报表项目 2023年1-9月发生额 2022年1-9月发生额 变动幅度 变动原因 其他收益 3,468,830.26 6,595,056.42 -47.40% 主要系报告期内公司收到的政府补助同比减少所致 资产减值损失（损失以“-”填列） 365,655.33 -858,949.96 142.57% 主要系报告期内公司针对存货实施精细化管理，计提的存货减值损失减少所致 资产处置收益（损失以“－”号填列） 4,592,138.36 15,969,479.48 -71.24% 主要系去年同期子公司确认了搬迁项目的收益所致 营业外收入 3,165,356.00 12,354,060.34 -74.38% 主要系去年同期确认搬迁项目奖励收益所致 营业外支出 700,338.97 5,670,280.75 -87.65% 主要系去年同期对外捐赠增加所致 所得税费用 16,563,098.56 25,294,360.44 -34.52% 主要系一方面是报告期内公司部分收入享受到所得税减免优惠；另一方面报告期享受的研发费用加计扣除同比增长所致 （三）现金流量表项目 单位：元 报表项目 2023年1-9月发生额 2022年1-9月发生额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 197,058,809.62 107,322,628.08 83.61% 主要系报告期内购买商品接受劳务支付的现金减少所致 投资活动产生的现金流量净额 -85,253,464.83 -131,134,381.89 34.99% 主要系报告期内公司支付股权转让款较同期减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 52,205 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 西安曲江天授大健康投资合伙企业（有限合伙） 国有法人 20.00% 236,442,597 0 质押 118,221,298 红塔创新投资股份有限公司 国有法人 7.72% 91,263,000 0 0 华仁世纪集团有限公司 境内非国有法人 7.55% 89,238,766 0 0 永裕恒丰投资管理有限公司 境内非国有法人 4.83% 57,089,523 0 质押 43,253,523 吕波 境内自然人 2.00% 23,644,000 0 0 綦军书 境内自然人 0.92% 10,919,578 0 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.88% 10,447,011 0 0 吴远 境内自然人 0.87% 10,261,900 0 0 赵向东 境内自然人 0.64% 7,600,000 0 0 刘梅华 境内自然人 0.57% 6,785,500 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 西安曲江天授大健康投资合伙企业（有限合伙） 236,442,597 人民币普通股 236,442,597 红塔创新投资股份有限公司 91,263,000 人民币普通股 91,263,000 华仁世纪集团有限公司 89,238,766 人民币普通股 89,238,766 永裕恒丰投资管理有限公司 57,089,523 人民币普通股 57,089,523 吕波 23,644,000 人民币普通股 23,644,000 綦军书 10,919,578 人民币普通股 10,919,578 香港中央结算有限公司 10,447,011 人民币普通股 10,447,011 吴远 10,261,900 人民币普通股 10,261,900 赵向东 7,600,000 人民币普通股 7,600,000 刘梅华 6,785,500 人民币普通股 6,785,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 綦军书通过普通证券账户持有302,000股，通过信用交易担保证券账户持有10,617,578股，实际合计持有10,919,578股；吴远通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有10,261,900股，实际合计持有10,261,900股；刘梅华通过普通证券账户持有740,000股，通过信用交易担保证券账户持有6,045,500股，实际合计持有6,785,500股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 杨效东 877,500 0 0 877,500 高管锁定股 每年初按照上年末持股总数的25%解除锁定。 王君红 45,375 0 0 45,375 高管锁定股 每年初按照上年末持股总数的25%解除锁定。 舒文（已离任） 31,500 0 0 31,500 高管锁定股 任期届满前离职的董监高在其就任时确定 的任期内和任期届满后六个月内，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 刘千（已离任） 15,000 0 0 15,000 高管锁定股 任期届满前离职的董监高在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 初晓君（已离任） 720,000 0 0 720,000 高管锁定股 任期届满前离职的董监高在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 卜国修（已离任） 75,000 0 0 75,000 高管锁定股 任期届满前离职的董监高在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年按持有股份总数的25%解除锁定。 合计 1,764,375 0 0 1,764,375 -- -- 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、2023年8月，公司全资子公司广西裕源药业有限公司入选广西壮族自治区2023年第一批专精特新中小企业名单，有效期三年。截至目前公司已有广西裕源药业有限公司、安徽恒星制药有限公司、湖北华仁同济药业有限责任公司、华仁药业（日照）有限公司共4家子公司入选省级或自治区级专精特新企业名单。具体内容详见公司2023年8月1日在巨潮资讯网披露的相关公告（公告编号：2023-047）。 2、2023年8月，子公司青岛华仁医疗用品有限公司取得一次性