祥源新材：2023年三季度报告

证券代码：300980证券简称：祥源新材公告编号：2023-067 债券代码：123202债券简称：祥源转债 湖北祥源新材科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 98,183,780.78 73,589,944.38 74,730,084.85 31.38% 267,756,773.78 285,337,068.89 287,161,937.60 -6.76% 归属于上市公司股东的净利润（元） 13,599,424.78 11,162,638.98 11,162,638.98 21.83% 32,964,170.73 51,612,539.26 51,612,539.26 -36.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 11,206,972.75 9,006,342.54 9,006,342.54 24.43% 26,966,481.86 43,778,002.44 43,778,002.44 -38.40% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 23,190,553.63 25,958,366.98 25,958,366.98 -10.66% 基本每股收益（元/股） 0.12 0.10 0.10 20.00% 0.30 0.48 0.48 -37.50% 稀释每股收益（元/股） 0.12 0.10 0.10 20.00% 0.30 0.48 0.48 -37.50% 加权平均净资产收益率 1.34% 1.19% 1.19% 0.15% 3.34% 5.54% 5.54% -2.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,634,745,090.77 1,163,800,563.61 1,163,800,563.61 40.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,040,590,743.70 954,830,840.47 954,830,840.47 8.98% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2022年1月1日之间发生的研发过程中产出的产品或副产品对外销售进行追溯调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 23,569.10 -199,507.79 主要为非流动资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,060,242.54 7,142,981.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 22,492.69 251,079.65 主要系现金管理类理财收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,870.74 58,536.64 主要系收到的商业保险理赔款 其他符合非经常性损益定义的损益项目 68,175.73 主要系个税手续费返还 减：所得税影响额 740,723.04 1,323,576.58 合计 2,392,452.03 5,997,688.87 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要系公司收到的代扣代缴个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30日 2023年01月01 日 变动比例 变动原因说明 交易性金融资产 290,499,000.00 30,290,000.00 859.06% 主要系本期购买理财产品增加所致 预付款项 9,723,782.98 7,410,223.67 31.22% 主要系预付材料款增加所致 其他应收款 1,810,438.47 905,951.47 99.84% 主要押金保证金增加所致 在建工程 387,666,146.88 200,996,261.84 92.87% 主要系公司募投项目陆续建设投入所致 使用权资产 4,758,120.63 2,364,789.54 101.21% 主要系租赁增加所致 其他非流动资产 14,570,702.29 10,714,013.58 36.00% 主要系预付工程设备款增加所致 短期借款 69,058,027.60 40,039,920.84 72.47% 主要系公司短期资金需求增加所致 应付账款 30,715,280.52 58,470,558.09 -47.47% 主要系应付工程减少所致 应交税费 2,572,227.73 5,438,800.45 -52.71% 主要系应交企业所得税减少所致 租赁负债 2,588,676.77 425,334.13 508.62% 主要系租赁增加所致 应付债券 387,241,818.82 0.00 100.00% 主要系发行可转债负债部分增加所致 其他权益工具 70,714,434.70 0.00 100.00% 主要系发行可转债权益部分增加所致 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因说明 财务费用 822,753.16 -12,110,476.53 106.79% 主要系本期新增可转债利息以及汇率变动所致 其他收益 7,211,156.95 4,076,632.03 76.89% 主要系政府补助增加所致 投资收益 251,079.65 6,104,515.62 -95.89% 主要系本期赎回理财收益减少所致 信用减值损失 -942,155.25 2,619,802.39 -135.96% 主要系本期根据预期信用减值损失模型转回坏账准备所致 资产减值损失 -516,628.76 -1,356,311.86 61.91% 主要系本期计提存货跌价准备减少所致 营业外收入 173,599.38 43,265.78 301.24% 主要系工伤理赔收入增加所致 营业外支出 409,704.73 1,215,775.00 -66.30% 主要系本期对外捐赠减少所致 所得税费用 1,776,664.65 5,803,071.18 -69.38% 主要系应纳税所得额下降所致 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比例 变动原因说明 投资活动产生的现金流量净额 -511,296,013.12 14,108,005.39 -3724.16% 主要系公司募投项目陆续建设投入所致 筹资活动产生的现金流量净额 464,848,603.44 -9,511,080.95 4987.44% 主要系发行可转债募集资金到账所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -258,675.43 5,904,048.72 -104.38% 主要系汇率波动影响所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,661 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 魏志祥 境内自然人 29.51% 31,965,000 31,965,000 质押 9,700,000 魏琼 境内自然人 19.51% 21,132,150 21,132,150 质押 7,400,000 湖北量科高投创业投资有限公司 境内非国有法人 3.93% 4,259,500 0 武汉祥源众鑫新材料投资合伙企业（有限合伙） 其他 3.57% 3,870,000 3,870,000 湖北高富信创业投资有限公司 境内非国有法人 2.96% 3,208,200 0 宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.88% 2,032,856 0 银华基金－北京诚通金控投资有限公司－银华基金－诚 其他 1.38% 1,500,000 0 通金控4号单一资产管理计划中国建设银行股份有限公司－银华心选一年持有期混合型证券投资基金 其他 1.18% 1,282,758 0 银华基金－工银安盛人寿保险有限公司－银华基金－工银安盛人寿单一资产管理计划 其他 1.11% 1,200,000 0 金盛 境内自然人 1.08% 1,173,550 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 湖北量科高投创业投资有限公司 4,259,500 人民币普通股 4,259,500 湖北高富信创业投资有限公司 3,208,200 人民币普通股 3,208,200 宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业（有限合伙） 2,032,856 人民币普通股 2,032,856 银华基金－北京诚通金控投资有限公司－银华基金－诚通金控4号单一资产管理计划 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 中国建设银行股份有限公司－银华心选一年持有期混合型证券投资基金 1,282,758 人民币普通股 1,282,758 银华基金－工银安盛人寿保险有限公司－银华基金－工银安盛人寿单一资产管理计划 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 金盛 1,173,550 人民币普通股 1,173,550 银华基金－光大银行－银华基金－光大银行－滴水3号集合资产管理计划 1,147,984 人民币普通股 1,147,984 宜昌悦和股权投资基金管理有限公司－湖北兴发高投新材料创业投资基金合伙企业（有限合伙） 1,089,050 人民币普通股 1,089,050 湖北省高新产业投资集团有限公司 1,065,000 人民币普通股 1,065,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、魏志祥和魏琼为兄妹关系，且分别为公司员工持股平台武汉祥源众鑫新材料投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人和有限合伙人，魏志祥、魏琼、武汉祥源众鑫新材料投资合伙企业（有限合伙）存在一致行动关系，但不存在其他利益安排；2、湖北量科高投创业投资有限公司、湖北高富信创业投资有限公司、湖北兴发高投新材料创业投资基金合伙企业（有限合伙）与湖北省高新产业投资集团有限公司之间存在一致行动关系，但不存在其他利益安排；3、宁波梅山保税港区领慧投资合伙企业（有限合伙）与盛慧（广东）创业投资合伙企业（有限合伙）之间存在一致行动关系，但不存在其他利益安排