骑士乳业：2023年三季度报告

骑士乳业 证券代码:832786 内蒙古骑士乳业集团股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人党涌涛、主管会计工作负责人王喜临及会计机构负责人（会计主管人员）王天恩保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 2,272,738,673.66 1,863,922,430.11 21.93% 归属于上市公司股东的净资产 792,333,577.04 494,813,511.18 60.13% 资产负债率%（母公司） 30.14% 37.22% - 资产负债率%（合并） 62.24% 69.83% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 779,658,681.06 561,004,980.07 38.98% 归属于上市公司股东的净利润 74,111,146.21 64,897,782.97 14.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 76,492,018.41 58,954,267.82 29.75% 经营活动产生的现金流量净额 26,923,996.89 74,259,300.40 -63.74% 基本每股收益（元/股） 0.47 0.41 14.63% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 13.93% 13.30% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.38% 12.08% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 284,842,049.11 191,007,508.36 49.13% 归属于上市公司股东的净利润 32,185,889.55 11,153,222.05 188.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 35,728,606.88 11,340,013.71 215.07% 经营活动产生的现金流量净额 -23,679,474.87 25,769,691.28 -191.89% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.07 200% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 5.82% 2.23% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损 6.46% 2.27% - 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 402,207,337.01 109.29% 公司股票在北京证券交易所首次发行，募集资金到账所致 应收账款 75,729,743.22 33.99% 2023年公司代加工业务增加，结算有账期导致应收账款增加 预付款项 41,255,685.81 352.59% 2023年库布齐牧业募投项目支付的预付款项增加所致 其他应收款 3,970,534.57 57.88% 公司为订单户和第三方供应商代扣农资款金额增加，二是公司保证金、质保金及押金增加所致 一年内到期的非流动资产 520,617.78 -78.64% 公司旗下子公司包头骑士新建奶粉车间二期工程转固所致 在建工程 24,571,374.76 -56.22% 公司旗下子公司包头骑士新建奶粉车间二期工程转固所致 长期待摊费用 8,649,482.07 41.46% 公司子公司植被恢复费用、维修农用设施费用和项目咨询费增加所致 其他非流动资产 15,129,740.00 38.83% 建设公司子公司库布齐募投项目前期投入增加所致 交易性金融负债 340,420.00 -34.05% 交易性金融负债减少主要为期初由于点价形成的衍生金融工具于报告期内已处置。 应付账款 239,575,043.16 -35.02% 公司及时支付了设备款项、原材料款及包装物款、劳务费等费用所致 合同负债 125,955,097.77 398.83% 公司2023年上半年预售白砂糖及其副产品，收取客户预付白砂糖货款所致 应交税费 17,502,455.77 136.74% 公司子公司包头骑士利润增加缴纳所得税增加所致 其他流动负债 15,473,895.88 297.82% 待转销项税额增加所致 长期借款 158,002,925.09 36.73% 银行长期借款增加所致 长期应付款 100,453,005.82 14,539.89% 2023年融资租赁金额增加所致 股本 209,053,000.00 33.34% 公司股票在北京证券交易所上市所致 资本公积 228,717,622.67 297.23% 公司股票在北交所上市收到募集资金转入资本公积所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 779,658,681.06 38.98% 主要是以下几方面造成的：一是有机生鲜乳产能增加、销量随之增加，二是乳制品销售收入增长，三是代加工业务量增长所致，四是售牛收入增加所致 营业成本 598,780,430.30 47.00% 一是随着产能增加而增长，二是由于运输、饲草料价格增长所致 研发费用 6,997,062.86 55.02% 研发投入增加，研发人员薪酬增长所致 其他收益 15,072,941.69 61.29% 递延收益转入其他收益及公司收到的项目补贴款增加所致 投资收益 -2,963,331.28 -5,628.92% 公司进行期货交易产生的损失导致 公允价值变动收益 252,680.00 -90.45% 公司点价交易涉及的衍生金融工具在期末的公允价值变动 信用减值损失 304,305.13 -82.03% 主要为应收账款减值准备在本期转回 资产处置收益 -4,060,262.49 -1,338.72% 处理生产性生物资产的损失增加所致 营业外收入 5,714,859.52 63.24% 由于牛保险理赔增加所致 营业外支出 15,598,450.82 72.61% 死淘牛成本增加所致 所得税费用 8,038,762.83 100.33% 公司子公司包头骑士净利润增加所致 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流 26,923,996.89 -63.74% 主要为本期子公司敕勒 量净额 川糖业留抵退税减少，职工薪酬和应缴税费增加所致 投资活动产生的现金流 量净额 -123,446,529.80 42.38% 主要购建固定资产支付的现金减少所致 筹资活动产生的现金流 量净额 306,551,506.30 317.96% 主要为公司上市收到募集资金所致 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 （1）非流动性资产处置损益 -4,060,262.49 （2）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 14,782,338.91 （3）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 （4）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 0 （5）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0 （6）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,999,334.67 （7）其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计 -1,277,258.25 所得税影响数 1,103,613.95 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -2,380,872.20 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 43,283,720 27.61% 0 43,283,720 27.61% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 3,000,000 1.91% 0 3,000,000 1.91% 有限售条件股份 有限售股份总数 113,499,280 72.39% 0 113,499,280 72.39% 其中：控股股东、实际控制人 54,405,060 34.70% 0 54,405,060 34.70% 董事、监事、高管 34,729,000 22.15% 0 34,729,000 22.15% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 156,783,000 - 0 156,783,000 - 普通股股东人数 510 公司股票于2023年10月13日在北京证券交易所上市，公司公开发行普通股52,270,000股（超额 配售选择权行使前），总股本从156,783,000股相应增加至209,053,000股。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有 限售股份数量 期末持有 无限售股份数量 1 党涌涛 境内自然 人 54,405,06 0 0 54,405,0 60 34.7% 54,405,06 0 0 2 田胜利 境内自然 人 13,207,25 0 0 13,207,25 0 8.42% 13,207,25 0 0 3 乔世荣 境内自然 人 11,000,00 0 0 11,000,00 0 7.02% 11,000,00 0 0 4 薛虎 境内自然 人 8,000,000 0 8,000,000 5.10% 8,000,000 0 5 黄立刚 境内自然 人 6,000,000 0 6,000,000 3.83% 6,000,000 0 6 陈勇 境内自然 人 5,580,000 0 5,580,000 3.56% 5,580,000 0 7 杜旭林 境内自然 人 4,854,000 0 4,854,000 3.10% 4,854,000 0 8 高智利 境内自然 人 4,107,000 0 4,107,000 2.62% 4,107,000 0 9 郭秀花 境内自然 人 3,355,000 0 3,355,000 2.14% 0 3,355,00 0 10 潘玉玺 境内自然 人 3,318,249 0 3,318,249 2.12% 0 3,318,24 9 合计 - 113,826,5 59 0 113,826, 559 72.61% 107,153, 310 6,673,24 9 前十名股东间相互关系说明： 党涌涛，杜旭林，黄立刚：杜旭林、黄立刚为党涌涛的妹夫。除上述情况外，前十大股东其他再无关系