振东制药：2023年三季度报告

证券代码：300158证券简称：振东制药公告编号：2023-064 山西振东制药股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 850,856,602.59 -20.74% 2,783,745,444.64 -0.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） -15,416,615.29 -15,654.59% -874,204.92 -103.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -20,375,356.75 -601.05% -33,932,996.84 -28.27% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -223,264,687.72 -134.23% 基本每股收益（元/股） -0.0150 -15,100.00% -0.0009 -103.73% 稀释每股收益（元/股） -0.0150 -15,100.00% -0.0009 -103.73% 加权平均净资产收益率 -0.29% -0.33% -0.02% -0.38% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,140,744,839.96 6,550,914,912.15 -6.26% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,221,936,937.89 5,254,153,964.09 -0.61% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -46,564.55 -96,593.58 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,935,340.07 11,779,824.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,029,159.50 3,634,684.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,432,593.60 -304,523.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,801,581.28 23,736,148.67 减：所得税影响额 1,267,255.16 5,674,283.81 少数股东权益影响额 （税后） 2,607.08 16,463.72 合计 4,958,741.46 33,058,791.92 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目大幅变动情况及原因 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 货币资金 974,682,707.26 720,266,919.95 35.32% 主要是赎回理财产品所致 交易性金融资产 1,317,366,696.94 2,019,276,065.22 -34.76% 主要是赎回理财产品所致 其他流动资产 8,267,850.93 15,306,474.02 -45.98% 主要是待抵扣增值税进项税额减少所致 项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 其他权益工具投资 36,943,869.36 58,341,497.78 -36.68% 主要是广东康爱多数字健康科技有限公司母公司广东太安堂药业股份有限公司重整，计提公允价值变动所致 投资性房地产 15,851,854.50 - 100% 主要是子公司北京振东生物科技有限公司新增房产所致 在建工程 47,437,701.22 24,210,450.69 95.94% 主要是子公司山西振东五和堂制药有限公司新厂建设、山西振东泰盛制药有限公司原料药车间建设所致 使用权资产 2,596,040.03 1,163,063.49 123.21% 主要是子公司山西振东道地药材开发有限公司和海南振东健康科技有限公司新增租赁所致 长期待摊费用 5,222,827.69 8,270,394.01 -36.85% 主要是装修费减少所致 合同负债 61,921,937.46 147,587,680.36 -58.04% 主要是预收货款减少所致 应交税费 37,435,853.45 55,417,992.83 -32.45% 主要是代扣代缴股东股利个人所得税减少所致 其他应付款 242,734,786.28 433,462,862.80 -44.00% 主要是支付股金及预提费用减少所致 2、利润项目大幅变动情况及原因 单位：元币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因 财务费用 -7,835,812.14 11,197,756.68 -169.98% 主要是利息支出减少及收到集团资金占用利息所致 其他收益 33,345,000.05 71,194,911.57 -53.16% 主要是税收返还金额减少所致 投资收益 23,736,148.67 58,113,682.81 -59.16% 主要是理财产品的投资收益减少所致 公允价值变动收益 3,634,684.17 -831,574.00 537.08% 主要是振东制药理财产品公允价值变动增加所致 信用减值损失 -21,635,427.84 -552,377.33 3816.78% 主要是应收账款和其他应收款计提坏账增加所致 资产减值损失 -15,770,230.63 106,521.73 14904.71% 主要是计提消耗性生物资产跌价损失增加所致 营业外收入 2,071,303.72 1,455,053.63 42.35% 主要是子公司山西振东道地药材开发有限公司出售废料增加所致 所得税费用 15,291,462.89 46,294,468.29 -66.97% 主要是当期利润减少所致 3、现金流量表项目大幅变动情况及原因 单位：元币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -223,264,687.72 -95,319,080.77 -134.23% 购买商品、接受劳务支付的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 633,514,376.00 2,746,375,586.41 -76.93% 收回投资收到的现金减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -155,812,178.68 -2,673,692,007.29 94.17% 分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 62,957 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山西振东健康产业集团有限公司 境内非国有法人 29.41% 302,230,191 0 质押 160,560,000 中泰证券资管－支持民企发展中泰资管1号FOF集合资管计划－证券行业支持民企发展系列之中泰资管45号单一资产管理计划 其他 5.00% 51,364,735 0 0 王恩环 境内自然人 1.79% 18,443,058 0 0 山西振东制药股份有限公司－第三期员工持股计划 其他 1.48% 15,182,900 0 0 周爽 境内自然人 0.96% 9,823,788 0 0 周宇光 境内自然人 0.76% 7,838,161 0 0 李咸蔚 境内自然人 0.63% 6,515,300 0 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.59% 6,036,799 0 0 朱国平 境内自然人 0.36% 3,732,000 0 0 何启琳 境内自然人 0.31% 3,224,823 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 山西振东健康产业集团有限公司 302,230,191 人民币普通股 302,230,191 中泰证券资管－支持民企发展中泰资管1号FOF集合资管计划－证券行业支持民企发展系列之中泰资管45号单一资产管理计划 51,364,735 人民币普通股 51,364,735 王恩环 18,443,058 人民币普通股 18,443,058 山西振东制药股份有限公司－第三期员工持股计划 15,182,900 人民币普通股 15,182,900 周爽 9,823,788 人民币普通股 9,823,788 周宇光 7,838,161 人民币普通股 7,838,161 李咸蔚 6,515,300 人民币普通股 6,515,300 香港中央结算有限公司 6,036,799 人民币普通股 6,036,799 朱国平 3,732,000 人民币普通股 3,732,000 何启琳 3,224,823 人民币普通股 3,224,823 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，山西振东健康产业集团有限公司为公司控股股东，未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 王恩环通过普通证券账户持有14,293,058股,通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,150,000股，实际合计 持有18,443,058股。 朱国平通过普通证券账户持有0股，通过中国银河证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有3,732,000股，实际合计持有 3,732,000股。 何启琳通过普通证券账户持有0股，通过信达证券股份有限公司客 户信用交易担保证券账户持有3,224,823股，实际合计持有 3,224,823股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山西振东制药股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 974,682,707.26 720,266,919.95 结算备付金拆出资金交易性金融资产 1,317,366,696.94 2,019,276,065.22 衍生金融资产应收票据 132,583,041.68 104,076,437.80 应收账款 645,897,001.98 705,224,180.02 应收款项融资预付款项 148,450,784.04 187,223,928.90 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 54,532,030.16 57,441