国光股份：2023年三季度报告

证券代码：002749证券简称：国光股份公告编号：2023-074号 债券代码：128123债券简称：国光转债 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 四川国光农化股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 394,810,260.71 8.04% 1,348,487,273.65 8.67% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,136,727.75 132.82% 222,829,440.20 36.12% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 52,458,135.93 142.22% 215,260,710.32 41.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 270,121,212.97 1,008.24% 基本每股收益（元/股） 0.12 140.00% 0.51 34.21% 稀释每股收益（元/股） 0.12 140.00% 0.51 34.21% 加权平均净资产收益率 3.25% 1.68% 14.35% 3.04% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,522,340,395.99 2,258,751,670.05 11.67% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,692,493,524.63 1,479,417,319.71 14.40% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 198,898.41 5,195,374.89 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,482,434.30 4,162,578.79 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 71,745.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -621,765.92 -114,239.25 减：所得税影响额 383,948.07 1,594,307.18 少数股东权益影响额（税后） -2,973.10 152,423.35 合计 1,678,591.82 7,568,729.88 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 合并资产负债表 项目 2023年9月末 2022年12月末 变动率 变动原因 余额 余额 应收票据 47,631,874.96 34,130,663.91 39.56% 主要系应收商业承兑汇票较期初有所增加。 预付款项 39,307,565.48 24,987,420.47 57.31% 主要系预付原材料款较期初有所增加。 其他应收款 10,532,529.27 6,209,177.23 69.63% 主要系员工备用金较期初有所增加。 其他权益工具投资 8,200,000.00 3,200,000.00 156.25% 投资唐山晟红化工有限公司股权导致的增加。 在建工程 52,022,147.57 27,533,134.56 88.94% 主要系润尔科技可转债项目建设（含利息资本化)和鹤壁全丰工程投入导致的增加。 使用权资产 21,238,415.08 6,242,796.71 240.21% 主要系子公司鹤壁全丰安阳分公司租赁房屋导致的增加。 长期待摊费用 1,175,378.04 753,275.79 56.04% 主要系仓库车间维修改造费导致的增加。 短期借款 55,494,120.00 25,128,000.00 120.85% 主要系子公司鹤壁全丰银行借款导致的增加。 应付票据 24,500,000.00 0.00 100.00% 系应付银行承兑汇票增加。 其他应付款 33,052,017.30 48,769,150.62 -32.23% 主要系限制性股票回购义务减少。 租赁负债 14,640,237.36 682,176.86 2046.11% 主要系子公司鹤壁全丰安阳分公司租赁房屋导致的增加。 一年内到期的非流动负债 3,606,533.20 0.00 100.00% 一年内到期的租赁负债增加。 库存股 10,251,800.04 20,396,504.06 -49.74% 主要系限制性股票解禁和回购导致的减少。 合并利润表 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 发生额 发生额 税金及附加 6,139,351.73 4,349,612.85 41.15% 主要系城建税及附加、印花税同比增加。 财务费用 -11,745,308.78 841,909.45 -1495.08% 主要系本期可转债利息费用资本化导致的同比变动。 其他收益 4,162,578.79 13,580,886.49 -69.35% 主要系本期计入当期损益的政府补助同比减少。 投资收益 5,582,956.25 416,265.00 1241.20% 主要系子公司依尔双丰转让股权导致的投资收益同比增加。 信用减值损失 -3,187,808.40 -1,089,217.42 192.67% 主要系应收账款计提坏账同比增加。 资产减值损失 -1,151,784.12 -885,916.98 30.01% 主要系存货跌价准备同比增加。 资产处置收益 195,374.89 -85,677.51 -328.04% 主要系处置固定资产收益同比增加。 营业外支出 1,065,764.78 730,316.03 45.93% 主要系赔偿支出与存货报损同比增加。 所得税费用 39,012,355.46 29,282,178.75 33.23% 主要系当期利润增加导致的所得税费用同比增长。 合并现金流量表 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 变动原因 发生额 发生额 收到的税费返还 563,770.03 15,234,634.05 -96.30% 主要系收到的增值税留抵退税同比减少。 支付的各项税费 70,120,784.25 53,099,560.07 32.06% 主要系支付的增值税及附加、企业所得税同比增加。 取得投资收益收到的现金 69,393,533.89 416,265.00 16570.52% 主要系本期收到苏州泰昌九鼎投资项目退出款导致的增加。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 842,062.44 271,038.00 210.68% 主要系出售固定资产收到的现金同比增加。 支付其他与投资活动有关的现金 16,460,000.00 999,891.00 1546.18% 主要系支付重庆市万盛项目履约保证金导致的增加。 收到其他与筹资活动有关的现金 42,294,120.00 32,110,000.00 31.72% 主要系收到的商业承兑汇票贴现款同比增加。 偿还债务支付的现金 0.00 25,560,000.00 -100.00% 本期无偿还的债务。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,414 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 颜昌绪 境内自然人 37.04% 161,102,605 0 质押 54,000,000 颜亚奇 境内自然人 9.40% 40,898,340 30,673,755 颜昌立 境内自然人 3.22% 13,995,565 0 颜秋实 境内自然人 3.22% 13,995,565 0 颜昌成 境内自然人 3.20% 13,927,690 0 中国建设银行股份有限公司－浙商丰利增强债券型证券投资基金 其他 2.30% 10,000,000 0 颜玲 境内自然人 1.80% 7,827,005 0 李汝 境内自然人 1.59% 6,912,880 0 李培伟 境内自然人 1.59% 6,912,444 0 颜铭 境内自然人 1.59% 6,909,545 17,400 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 颜昌绪 161,102,605 人民币普通股 161,102,605 颜昌立 13,995,565 人民币普通股 13,995,565 颜秋实 13,995,565 人民币普通股 13,995,565 颜昌成 13,927,690 人民币普通股 13,927,690 颜亚奇 10,224,585 人民币普通股 10,224,585 中国建设银行股份有限公司－浙商丰利增强债券型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 10,000,000 颜玲 7,827,005 人民币普通股 7,827,005 李汝 6,912,880 人民币普通股 6,912,880 李培伟 6,912,444 人民币普通股 6,912,444 颜铭 6,892,145 人民币普通股 6,892,145 上述股东关联关系或一致行动的说明 颜亚奇是颜昌绪的儿子，颜秋实、颜昌成、颜昌立是颜昌绪的兄弟，颜玲是颜昌成的子女，李汝、李培伟是颜昌绪妹妹的子女，颜铭是颜昌立的子女。其他股东未知会否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川国光农化股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 1,268,647,118.21 1,015,832,963.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 47,631,874.96 34,130,663.91 应收账款 40,970,358.70 35,217,479.77 应收款项融资 16,834,902.00 21,672,928.50 预付款项 39,307,565.48 24,987,420.47 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 10,532,529.27 6,209,177.23 其中：应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 买入返售金融资产存货 342,200,345.77 386,859,012.85 合同资产 0.00 0.00 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 5,961,714.63 5,356,329.27 流动资产合计 1,772,086,409.02 1,530,265,975.79 非流动资产：