美联新材：2023年一季度报告

证券代码：300586证券简称：美联新材公告编号：2023-077 广东美联新材料股份有限公司2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 ☑会计政策变更□会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 523,886,363.84 610,314,141.96 610,314,141.96 -14.16% 归属于上市公司股东的净利润（元） 53,672,392.42 90,927,751.51 90,927,751.51 -40.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 51,049,565.10 88,821,111.62 88,821,111.62 -42.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） 56,176,655.38 177,565,841.60 177,565,841.60 -68.36% 基本每股收益（元/股） 0.0787 0.13341 0.1334 -41.00% 稀释每股收益（元/股） 0.0783 0.1317 0.1317 -40.55% 加权平均净资产收益率（%） 3.28% 6.88% 6.88% -3.60% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,101,647,332.03 3,008,075,343.38 3,010,622,144.46 3.02% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,779,113,011.40 1,607,408,306.43 1,607,408,306.43 10.68% 注1：2023年4月17日，公司召开2022年度股东大会，审议通过了《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，批准公司以资本公积转增股本方案实施时股权登记日登记在册的全体股 东股数为基数，向登记在册全体股东以资本公积转增股本，每10股转增3股。根据相关会计准则规定，公司按最新股本列报基本每股收益和稀释每股收益，并同时调整对比期间列报数据。 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16 号”），解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年1月1日起施行。 公司自2023年1月1日起施行该解释，并根据准则解释要求和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，将累积影响数调整至2023年年初相关财务报表项目。 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 本报告期 支付的优先股股利（元） 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0756 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,128.93 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,020,296.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,355,854.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 352.14 减：所得税影响额 558,998.79 少数股东权益影响额（税后） 201,805.91 合计 2,622,827.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目名称 变动比例 重大变动说明 归属于上市公司股东的净利润（元） -40.97% 主要系报告期内营业收入减少，综合毛利率下降所致 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -42.53% 主要系报告期内营业收入减少，综合毛利率下降所致 经营活动产生的现金流量净额（元） -68.36% 主要系报告期内销售收入减少，以及票据贴现同比减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 27,805 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黄伟汕 境内自然人 33.14% 178,030,000.00 133,522,500.00 质押 43,350,000.00 张盛业 境内自然人 9.05% 48,630,090.00 0.00 张朝益 境内自然人 6.09% 32,691,565.00 0.00 质押 16,450,000.00 张朝凯 境内自然人 3.29% 17,692,145.00 0.00 质押 3,000,000.00 中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 其他 2.28% 12,271,615.00 0.00 招商证券股份有限公司－建信中小盘先锋股票型证券投资基金 其他 1.21% 6,482,450.00 0.00 浙商银行股份有限公司－华商新能源汽车混合型证券投资基金 其他 0.94% 5,050,165.00 0.00 中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.88% 4,719,200.00 0.00 交通银行股份有限公司－建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金 其他 0.78% 4,213,538.00 0.00 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 其他 0.65% 3,474,900.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张盛业 48,630,090.00 人民币普通股 48,630,090.00 黄伟汕 44,507,500.00 人民币普通股 44,507,500.00 张朝益 32,691,565.00 人民币普通股 32,691,565.00 张朝凯 17,692,145.00 人民币普通股 17,692,145.00 中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 12,271,615.00 人民币普通股 12,271,615.00 招商证券股份有限公司－建信中小盘先锋股票型证券投资基金 6,482,450.00 人民币普通股 6,482,450.00 浙商银行股份有限公司－华商新能源汽车混合型证券投资基金 5,050,165.00 人民币普通股 5,050,165.00 中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活配置混合型证券投资基金 4,719,200.00 人民币普通股 4,719,200.00 交通银行股份有限公司－建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金 4,213,538.00 人民币普通股 4,213,538.00 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 3,474,900.00 人民币普通股 3,474,900.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司控股股东、实际控制人黄伟汕与张盛业为甥舅关系，张盛业为黄伟汕的舅舅。张盛业为张朝益和张朝凯之父，张朝益为其长子，张朝凯为其次子。股东黄伟汕、张盛业、张朝益和张朝凯之间不属于一致行动人。2、除以上情况外，公司未知前10名股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、关于美联转债提前赎回及其在深交所摘牌的事项 公司于2023年3月21日召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于提前 赎回美联转债的议案》，公司股票价格自2023年3月1日至2023年3月21日期间已有十五个交易日的收盘价格不低于“美联转债”当期转股价格（9.5元/股）的130%（即12.35元/股），已触发公司《创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》中的有条件赎回条款。结合当前市场及公司自身情况，经过综合考虑，公司董事会同意公司行使“美联转债”的提前赎回权利。 2023年4月13日为“美联转债”赎回日，公司已全额赎回截至赎回登记日（2023年4月12日）收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登公司”）登记在册的“美联转债”。本次赎回完成后，“美联转债”已在深圳证券交易所摘牌。 根据中登公司提供的数据，截至2023年4月12日收市后，“美联转债”尚有14,918张未转股。本次赎回债券数量为 14,918张，赎回价格为100.784元/张（债券面值加当期应计利息，当期利率1.0%，且当期利息含税），扣税后的赎回价 格以中登公司核准的价格为准。本次赎回公司共计支付赎回款1,503,495.57元。 公司本次赎回“美联转债”的面值总额为1,491,800.00元，占发行总额的0.7216%，不会对公司的财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响，不会影响本次债券募集资金的正常使用。本次赎回为全部赎回，赎回完成后，已无“美联转债”继续流通或交易，“美联转债”因不再具备上市条件而需摘牌。截至2023年4月12日收市，公司总股本因“美联转债”转 股累计增加21,603,610股，短期内对公司的每股收益有所摊薄。 自2023年4月21日起，公司发行的“美联转债”（债券代码：123057）在深圳证券交易所摘牌。 具体内容详见公司于2023年3月22日披露的《关于提前赎回美联转债暨赎回实施的提示性公告》等相关公告和于 2023年4月20日披露的《关于美联转债赎回结果的公告》及《关于美联转债摘牌的公告》。 2、向特定对象发行股票 2021年7月，公司向特定对象发行股票顺利发行并在深圳证券交易所上市，本次发行共募集资金46,553.90万元，用于投资建设功能母粒及生物基可降解母粒产业化项目和补充流动资金。其中，功能母粒及生物基可降解母粒产业化项目的建设内容主要为：建设4条功能母粒生产线以及1条生物基可降解母粒生产线。该项目建成达产后，公司将新增 3.63万吨功能母粒及生物基可降解母粒产能。详见公司于2021年7月8日披露的《向特定对象发行股票并在创业板上市上市公告书》。 公司于2022年12月26日召开第四届