迪阿股份：2023年一季度报告

证券代码：301177证券简称：迪阿股份公告编号：2023-018 迪阿股份有限公司2023年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 705,008,310.46 1,221,199,779.32 -42.27% 归属于上市公司股东的净利润（元） 100,931,877.53 375,842,072.65 -73.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 50,459,166.64 342,352,186.63 -85.26% 经营活动产生的现金流量净额（元） 92,814,601.29 428,576,836.89 -78.34% 基本每股收益（元/股） 0.25 0.94 -73.40% 稀释每股收益（元/股） 0.25 0.94 -73.40% 加权平均净资产收益率 1.47% 5.33% -3.86% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 8,733,466,223.78 8,815,748,380.27 -0.93% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,902,932,354.37 6,803,046,203.96 1.47% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -20,406.14 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 5,645.98 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 599,694.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 65,874,835.61 报告期内持有交易性金融资产公允价值变动损益以及理财产品产生的投资收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,151.82 减：所得税影响额 15,944,907.08 合计 50,472,710.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 钻石进口环节实际税负超过4%部分即征即退的增值税 2,462,758.83 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、报告期主要经营情况 报告期内，随着政策变化国内经济呈现企稳回升态势，但外部环境更趋复杂，经济增长趋于放缓，需求不足仍较突出，消费者观望情绪有所增强，零售可选消费行业复苏仍面临较大压力，公司销售恢复缓慢，同时因人力费用及门店费用等刚性支出仍处于较高水平，公司整体经营业绩未达预期。2023年第一季度公司实现营业收入7.05亿元，较上年同期下降42.27%，实现归属于上市公司股东的净利润1.01亿元，较上年同期下降73.15%。 （1）报告期分业务模式的营业收入情况 报告期内，公司实现营业收入7.05亿元，其中线上自营、线下直营、线下联营、其他业务分别实现营业收入0.63亿元、5.85亿元、0.57亿元、0.0081亿元，分别占公司年度营业收入的8.88%、82.97%、8.04%、0.11%；其他业务收入主要系去年同期待处理产品处置较多，今年同期未有处置，相关收入同比下降95.97%。 报告期分业务模式的营业收入情况 单位：万元 业务模式 2023年1-3月 2022年1-3月 同比增减 营业收入 占营业收入比重 营业收入 占营业收入比重 线上自营 6,259.07 8.88% 11,197.66 9.17% -44.10% 线下直营 58,492.78 82.97% 99,416.96 81.41% -41.16% 线下联营 5,668.06 8.04% 9,499.21 7.78% -40.33% 其他业务 80.92 0.11% 2,006.15 1.64% -95.97% 合计 70,500.83 100.00% 122,119.98 100.00% -42.27% （2）报告期门店变动情况 报告期内，公司新开门店8家，其中填补空白城市1家，占比12.5%，关闭门店10家，净减少门店2家。截至报告 期末，公司门店数量为686家。其中684家门店分布于境内30个省/自治区/直辖市的222个城市，境外2家分别位于巴黎及香港；境内门店主要布局在三线及以上城市，其中分布在一二线城市的门店有448家，占比约65.50%，分布在三线及以下城市的门店有236家，占比约34.50%。 报告期门店变动情况 单位：家 城市线级 分类 期初数量 增加 减少 净增减 期末数量 新开 模式转换 闭店 模式转换 一二线 直营店 411 5 - 6 1 -2 409 联营店 38 - 1 - - 1 39 小计 449 5 - 6 - -1 448 三四线及以下 直营店 218 3 - 2 1 - 218 联营店 19 - 1 2 - -1 18 小计 237 3 - 4 - -1 236 境外 直营店 2 - - - - - 2 联营店 0 - - - - - - 小计 2 - - - - - 2 合计 直营店 631 8 - 8 2 -2 629 联营店 57 - 2 2 - - 57 合计 688 8 2 10 2 -2 686 2、主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 （1）资产负债表项目变动原因 单位：元 项目 2023年3月31日 2022年12月31日 变动幅度 变动原因 货币资金 933,937,487.11 521,904,818.30 78.95% 主要系本期购买理财产品到期赎回所致。 其他应收款 5,618,513.61 8,184,551.61 -31.35% 主要系本期员工借款归还所致。 一年内到期的非流动资产 280,481,572.43 106,967,867.16 162.21% 主要系本期购入一年内到期的大额存单增加所致。 债权投资 1,059,409,284.00 794,553,996.36 33.33% 主要系本期购入的存款期限超过一年的大额存单增加所致。 递延所得税资产 12,411,728.68 8,191,216.36 51.52% 主要系可抵扣暂时性差异增加所致。 应付账款 48,590,817.59 86,880,869.77 -44.07% 主要系本期采购减少所致。 应付职工薪酬 44,325,163.56 68,736,988.33 -35.51% 主要系按权责发生制计提的年终奖在本期支付所致。 其他应付款 61,674,340.25 102,563,944.81 -39.87% 主要系本期应付装修款减少所致。 其他流动负债 8,780,111.28 13,670,511.44 -35.77% 主要系本期订单额减少，已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务所对应的商品税款减少所致。 其他综合收益 2,725,609.06 3,993,254.00 -31.74% 主要系外币报表折算产生的差异所致。 （2）利润表项目变动原因 单位：元 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 变动幅度 变动原因 营业收入 705,008,310.46 1,221,199,779.32 -42.27% 主要系消费疲软，销售恢复缓慢，未达预期。 营业成本 212,452,613.19 352,714,181.59 -39.77% 主要系销售下降，成本减少所致。 税金及附加 36,474,450.25 69,517,469.98 -47.53% 主要系增值税下降所致。 研发费用 5,443,135.52 4,044,917.36 34.57% 主要系信息化建设及珠宝研发投入增加所致。 财务费用 5,595,540.97 -2,848,360.92 296.45% 主要系募集资金活期账户利息收入减少所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 86,670,842.77 18,194,288.51 376.36% 主要系理财产品、结构性存款期限超过一年的大额存单等产生的收益增加所致。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -20,796,007.16 26,333,823.80 -178.97% 主要系持有未到期的交易性金融资产公允价值变动收益减少所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,449,426.30 -2,395,028.83 -169.28% 主要系存货、长期资产减值计提增加所致。 营业外收入 122,133.78 203,347.76 -39.94% 主要系本期取得赔偿款减少所致。 营业外支出 164,285.60 353,813.55 -53.57% 主要系本期报废损失及提前闭店无法收回押金等减少所致。 所得税费用 19,719,595.20 92,561,812.08 -78.70% 主要系本期利润总额下降所致。 （3）现金流量表项目变动原因 单位：元 项目 2023年1-3月 2022年1-3月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 92,814,601.29 428,576,836.89 -78.34% 主要系本期销售收款同比减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 357,418,732.37 -4,075,829,929.03 108.77% 主要系本期赎回理财产品同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -37,942,549.10 -77,511,410.11 51.05% 主要系本期票据贴现借款同比增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,671.93 -292,829.55 107.40% 主要系本期期末汇率变动导致现金资产汇兑收益增加所致。 现金及现金等价物净增加额 412,312,456.49 -3,725,057,331.80 111.07% 主要系本期赎回理财产品同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,785 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 迪阿投资（珠海）有限公司 境内非国有法人 85.50% 342,000,000 342,000,000 共青城温迪壹号投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.80% 7,200,000 7,200,000 共青城温迪贰号投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.80% 7,200,000 7,200,000 共青城温迪叁号投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.90% 3,600,000 3,600,000 珠海润信致融壹号投资合伙企业（有限合伙