佳先股份：2023年一季度报告

佳先股份 证券代码:430489 安徽佳先功能助剂股份有限公司2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李兑、主管会计工作负责人汪静及会计机构负责人（会计主管人员）汪静保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2023年3月31日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 916,765,802.60 941,612,025.99 -2.64% 归属于上市公司股东的净资产 530,441,002.12 519,354,950.91 2.13% 资产负债率%（母公司） 33.47% 30.63% - 资产负债率%（合并） 39.17% 41.96% - 年初至报告期末 （2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 123,896,832.71 137,978,313.65 -10.21% 归属于上市公司股东的净利润 10,918,247.70 16,121,077.09 -32.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,434,591.19 12,945,218.69 -42.57% 经营活动产生的现金流量净额 -5,729,693.62 3,773,307.32 -251.85% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.19 -57.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.08% 3.32% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.42% 2.67% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 一、一季度经营情况说明 1、归属于挂牌公司股东净利润、扣非净利润变动原因：报告期，公司实现净利润1,091.82万元，同比减少32.27%，主要原因：虽然疫情放开后经济正逐渐恢复，公司一季度经营情况逐月向好，与上年三、四季度环比净利润略有提高，但因上年同期基数较高，报告期净利润同比降低。扣除一季度春节及物流停运等影响因素，总体经营情况逐渐向好。 ①公司自产原材料项目已能满足自用并实现对外销售，对公司降低成本、增加利润起到积极作用。 ②公司DBM二期及新增2000吨SBM项目已试产成功，在提升公司产能的同时，有效提高产品工艺、质量，以及环保综合利用水平。2023年将进一步加强精细化管控，不断推进节能减排、挖潜增效工作，有效降低成本费用。 ③公司二元酸酯项目拟于2023年上半年建设完成，调试投产，将为下半年业绩贡献新的增长点。 2、基本每股收益变动原因：上年一季度总股本85,287,000股，二季度公司以资本公积向全体股东 每10股转增6股，转增后总股本为136,459,200股，导致每股收益较上年减少。二、财务数据重大变动原因 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、应收票据、应收款项融资变动原因：报告期末，应收票据8,176.03万元，较上年期末降低47.69%；应收款项融资588.59万元，较上年期末同比降低60.80%，主要系一季度到期银票承兑增加导致。 2、预付款项变动原因：报告期末，预付款项1,115.58万元，较上年期末增长238.94%，主要系子公司沙丰新材预付原料款增加导致。 3、其他应收款变动原因：报告期末，其他应收款618.66万元，较上年期末增长166.91%，主要系子公司佳先国际贸易公司应收出口退税款增加等导致。 4、其他非流动资产变动原因：报告期末，其他非流动资产372.21万元，较上年期末增长306.98%，主要系预付项目设备款增加导致。 5、应交税费变动原因：报告期末，应交税费240.84万元，较上年期末降低60.39%，主要系本期缴纳前期缓交税款导致。 6、其他流动负债变动原因：报告期末，其他流动负债金额14.86万元，较上年期末降低61.67%，主要系待转销项税额减少所致。 7、长期借款变动原因：报告期末，长期借款金额3,689.72万元，较上年期末增长118.36%，主要系本期二元酸酯项目贷款增加导致。 8、专项储备变动原因：报告期末，专项储备金额27.05万元，较上年期末增长163.46%，主要系本期计提安全费用增加导致。 （二）利润表数据重大变化说明 1、税金及附加变动原因：报告期，税金及附加金额为91.82万元，较上年同期增长114.03%，主要系上年同期因增值税增量留抵退税导致随征附加税减少所致。 2、财务费用变动原因：报告期，财务费用金额为202.40万元，较上年同期增长113.60%，主要系因借款增加利息支出及汇兑损益变动所致。 3、信用减值损失变动原因：报告期，信用减值损失金额为-112.39万元，较上年同期增长2495.38%，主要系本期较上年同期计提应收账款及其他应收款坏账准备金额增加所致。 4、净利润变动原因：报告期，净利润金额为1,100.24万元，较上年同期减少37.81%，归属于挂牌公司股东净利润1,091.82万元较上年同期减少32.27%，主要系销售收入同比降低，由于市场恢复缓慢，销售价格较上年同期降低。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：报告期，经营活动产生的现金流量净额-572.97万元，较上年同期减少251.85%，主要系本期支付原材料款增加、缓交税金本期支付，以及存货增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期，投资活动产生的现金流量净额-2,659.35万元，较上年同期减少80.39%，主要系公司二元酸酯等项目投资增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期，筹资活动产生的现金流量净额4,015.30万元，较上年同期增加114.08%，主要系本期银行借款增加所致。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,098,419.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 非经常性损益合计 4,098,419.42 所得税影响数 614,762.91 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,483,656.51 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 84,183,902 61.69% 0 84,183,902 61.69% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 52,275,298 38.31% 0 52,275,298 38.31% 其中：控股股东、实际控制人 48,295,938 35.39% 0 48,295,938 35.39% 董事、监事、高管 1,944,765 1.43% 0 1,944,765 1.43% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 136,459,200 - 0 136,459,200 - 普通股股东人数 8,746 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 蚌埠能源集团有限公司 国有法人 37,440,002 0 37,440,002 27.4368% 37,440,002 0 0 0 2 蚌埠中城 国有 10,013,536 0 10,013,536 7.3381% 10,013,536 0 0 0 创业投资有限公司 法人 3 国元证券股份有限公司 国有法人 3,953,776 0 3,953,776 2.8974% 0 3,953,776 0 0 4 蚌埠市远大创新创业投资有限公 司 境内非国有法人 3,866,720 0 3,866,720 2.8336% 0 3,866,720 0 0 5 石志勇 境内自然人 3,066,999 -396,000 2,670,999 1.9574% 0 2,670,999 0 0 6 喀什美迪克创业投资有限公 司 境内非国有法人 2,347,200 0 2,347,200 1.7201% 0 2,347,200 0 0 7 余进 境内自然人 1,988,713 0 1,988,713 1.4574% 0 1,988,713 0 0 8 顾锋锋 境内自然人 1,921,000 0 1,921,000 1.4077% 0 1,921,000 0 0 9 上海嘉喆投资合伙 境内非国 1,741,440 -6,720 1,734,720 1.2712% 0 1,734,720 0 0 企业（有限合伙） 有法人 10 西部证券股份有限公司 国有法人 1,481,118 0 1,481,118 1.0854% 0 1,481,118 0 0 合计 67,820,504 -402,720 67,417,784 49.4051% 47,453,538 19,964,246 0 0 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：除控股股东蚌埠能源集团与第二大股东蚌埠中城创投同受实际控制人蚌埠市国资委控制外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 一、重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审 议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查 询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 - 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2022-024 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 - 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 - 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2023-042 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 - 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 - 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 - 股份回购事项 否 不适用 不适用 - 已披露的承诺事项 是 已事前及时履行 是 《公开发行股票说明 书》 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 不适用 不适用 - 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 - 失信情况 否 不适用 不适用 - 其他重大事项 否 不适用 不适用 - 二、重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、对外担保事项 详见公司在北京证券交易所官方信息披露平台（www.bse.cn）披露的《关于为子公司