安道麦A：2023年一季度报告

证券代码：000553（200553）证券简称：安道麦A（B）公告编号：2023-19号 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 安道麦股份有限公司 2023年第一季度报告 作为全球植保行业的领军企业，安道麦股份有限公司（以下简称“公司”）为世界各地的农民提供除草、杀虫及杀菌解决方案。安道麦是全球拥有最广泛且多元化原药产品的企业之一，研发实力雄厚，生产设施与制剂工艺走在世界前列；在企业文化上倡导赋权增能，鼓励活跃在各个市场前沿的安道麦人倾心听取农民意见，在田间激发创想。安道麦凭借于此奠定了独特的市场定位，以丰富、独特的复配品种和制剂技术、以及高质量的差异化产品为基础，将解决方案交付给全球100多个国家的农民和客户，满足他们的多样需求。 更多重点信息及详细内容请参见报告附件。 2023年4月 重要内容提示: 1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人（总裁兼首席执行官、法定代表人）IgnacioDominguez、主管会计工作负责人 （首席财务官）及会计机构负责人EfratNagar声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是√否 4.本季度报告分别以中、英文编制，如果对两个版本的理解存在任何差异，以中文版本为准。 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 单位：千元 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入 8,610,576 9,015,991 -4.50% 归属于上市公司股东的净利润 83,273 427,652 -80.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 41,468 413,345 -89.97% 经营活动产生的现金流量净额 (2,905,168) (1,813,846) -60.17% 基本每股收益（元/股） 0.036 0.184 -80.43% 稀释每股收益（元/股） 不适用 不适用 不适用 加权平均净资产收益率 0.36% 2.02% -1.66% 本报告期末 上年度末 本报告期比上年同期增减 总资产 59,010,804 57,980,489 1.78% 归属于上市公司股东的净资产 22,943,219 23,124,655 -0.78% （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：千元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 22,053 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 8,584 - 单独进行减值测试的应收账款、合同资产减值准备转回 14,135 - 除上述项之外的其他营业外收入与支出 7,755 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 减：所得税影响额 10,722 - 总计 41,805 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用√不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 全球植保行业市场环境 由于全球经济放缓，一些区域的粮食产量高于预期，大宗农产品价格在2023年第一季度继续走低。另一方面，因为农产品库存处于低位，农产品价格仍然高于过去十年的平均水平，保障了农民良好的收益水平。 2022年第一季度时，市场普遍担心产品资源有限、供应短缺，因而提前采购。而在2023年第一季度，渠道与农民对农资投入品的采购更加谨慎。供应与物流形势好转，渠道库存相对较高，以及中国市场原药价格总体下滑，都助长了客户在采购一些植保产品时的观望心态。 2023年一季度 （千元人民币） 上年同期（千元人民币） 同比增减 2023年一季度（千美元） 上年同期 （千美元） 同比增减 营业收入 8,610,576 9,015,991 -4.50% 1,258,525 1,419,721 -11.35% 营业成本 6,492,832 6,681,194 -2.82% 948,997 1,052,064 -9.80% 销售费用 1,065,293 989,908 7.62% 155,702 155,878 -0.11% 管理费用 266,369 282,826 -5.82% 38,929 44,534 -12.59% 研发投入 134,902 130,037 3.74% 19,717 20,477 -3.71% 财务费用（收益） 206,712 (258,331) -180.02% 30,222 (40,679) -174.31% 公允价值变动损益 (352,126) (596,893) -41.01% (51,467) (93,991) -45.24% 财务费用总额 558,838 338,562 65.06% 81,689 53,312 53.20% 利润总额 71,111 453,987 -84.34% 10,386 71,494 -85.47% 所得税费用 (12,162) 26,335 -146.18% (1,777) 4,148 -142.84% 归属于上市公司股东的净利润 83,273 427,652 -80.53% 12,163 67,346 -81.94% 息税及折旧摊销前利润(EBITDA) 1,134,723 1,292,239 -12.19% 165,852 203,496 -18.50% 注：由于公司主要海外子公司的记账本位币为美元，管理层审视公司业绩时以美元计算的结果为基础，因此以下解释与分析亦是基于上述以美元计算的结果。 上表及本文件所有表格中的数据可能存在尾差。 财务要点分析 (1)营业收入 一季度销售额为12.59亿美元，以美元计算同比下降11%，以人民币计算同比下降4%，以固定汇率计算同比下降7%；其中，销售价格同比上调1%，销量减少8%。渠道库存积高，原材料价格走低，助长了市场的观望心态，对第一季度的销量与销售价格产生影响。 各区域销售业绩 2023年一季度百万美元 2022年一季度百万美元 美元变动 欧洲、非洲与中东（EAME）* 430 429 0.3% 北美 211 284 -25.7% 拉美 233 234 -0.5% 亚太* 384 472 -18.7% 其中，中国 182 237 -23.1% 总计 1,259 1,420 -11.4% *2022年数据为该区域的重述销售额。自2023年起，公司对印度、中东及非洲区进行了重组，将该区的各个国家相应调整纳入欧洲区（调整后更名为EAME区）或亚太区。 欧洲、非洲与中东（EAME）： 尽管存在降雨延迟、渠道库存高以及南欧持续干旱等挑战，但以固定汇率计算，第一季度欧洲、非洲与中东的销售额实现增长，尤以英国与德国表现最为突出。 北美： 第一季度消费者与专业解决方案业务的销售额同比减少，主要是受到了天气条件以及通胀打压消费者需求的不利影响；专业解决方案市场增长乏力，主要原因是渠道库存居高，以及价格预期走低。 美国农业市场植保业务的销售额在第一季度同比下降，由于渠道库存处于高位，市场在预测春耕时机，观望心态占据主导。 得益于公司在2022年期间扩充产品线，第一季度加拿大的销售额同比实现增长，产品价格保持坚挺，克服了天气寒冷延缓春季产品的消化节奏、渠道库存积压的不利影响。 拉美： 巴西第一季度的销售额同比略有增长，由于市场预期销售价格走低以及供应商争相出售高价库存，观望心态占据市场主流。 拉美区其它国家第一季度的销售额同比小幅下降，主要成因是阿根廷和厄瓜多尔天气不利，以及秘鲁销售额同比下降。 亚太： 受需求疲软、竞争激烈以及市场价格普遍走低的影响，公司第一季度在中国的精细化工业务销售额同比下降，亚太区整体销售额也随之下降。 尽管市场销售价格下降、渠道库存较高，中国区品牌产品业务的销售额以本地货币计算实现了同比增长。 由于拉尼娜现象的积极效应开始消退，且中国与印度市场的原药价格走低助长了市场的观望态势，太平洋周边地区第一季度的销售额因此遭受了负面影响。印度当季的销售额受到了汇率走势以及市场自2022年第四季度销售额高企以来需求转向疲软的影响。泰国与韩国等亚洲其它国家第一季度业绩则表现强劲。 (2)营业成本与毛利润 第一季度毛利同比下降的主要原因包括：如上文所述销售额下降、汇率走势不利以及高成本库存。销售产品中高毛利产品占比提高以及运输和物流成本减少对上述负面影响略有冲减。 (3)营业费用 营业费用包含销售费用、管理费用以及研发投入。 公司的列报营业费用记入部分非经营性事项（多为非现金性），一季度金额为人民币6500万元（950万美元），去年同期为人民币3600万元（570万美元），主要包括： （1）与2017年中国化工集团收购先正达相关的转移资产账面价值增加部分的摊销（非现金性）：公司剥离数款作物保护产品（此项剥离与此前欧盟委员会批准中国化工集团收购先正达事宜相关）而获得的实收款项扣除税款及交易相关费用后的净额支付给先正达，以换取先正达在欧洲具有近似特质及经济价值的一系列产品。由于从先正达收购的产品与剥离产品具有近似的特质和经济价值净额，本次产品剥离与转移从经营层面而言不会对公司构成影响。此摊销费用将逐年减少，直至2032年摊销完毕；但摊销规模主要于2028年之前产生影响。（2）收购交易的收购价格分摊产生的无形资产摊销（非现金性，不影响被收购公司的经营业绩）。（3）与股价挂钩的激励计划相关影响（非现金） 剔除上述非经营性费用的影响，本季度的营业费用同比较低的主要原因是汇率走势有利。 (4)财务费用 财务费用主要包含公司债券与贷款利息、以及公司未开展套期时债券及其它货币性资产与负债受汇率影响产生的汇兑损益。2023年一季度的财务费用（套保前）净额为2.07亿元人民币（3000万美元），2022年同期为财务收益，净额为2.58亿元人民币（4100万美元）。 鉴于集团的经营活动及资产/负债构成分布全球，集团在日常经营中长期利用外币衍生工具（一般为远期合同和期权）针对现有货币性资产和负债可能受汇率波动影响而产生的现金流量风险开展套期。针对上述资产负债表敞口进行套期产生的损益净额记入公允价值变动损益，2023年一季度体现为3.52亿元人民币（5100万美元）净损失，2022年同期为5.97亿元人民币（9400万美元）的净损失。 财务费用与公允价值变动损益两项科目加总（以下简称“财务费用总净额”），可更为全面地反映公司支持主营业务和保护货币性资产/负债所承担的财务成本。2023年一季度财务费用总净额为5.59亿元人民币 （8200万美元），2022年同期为3.39亿元人民币（5300万美元）。财务费用总净额同比增加的主要原因包括：（1）短贷增加以及大幅加息导致支付给银行的利息显著增加；（2）以色列谢克尔兑美元汇率的波动导致套保成本增加；以及（3）以色列消费者价格指数（CPI）走高，导致公司以谢克尔计价、与以色列CPI挂钩的债券净成本增加。 (5)所得税费用 2023年第一季度体现为税项收益，主要反映了巴西雷亚尔升值对非货币性税项资产价值产生的影响 （非现金性）、与未实现利润相关的递延所得税资产的确认以及