ST开元：2023年一季度报告

证券代码：300338证券简称：ST开元公告编号：2023-064 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 开元教育科技集团股份有限公司2023年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 107,307,768.63 169,659,073.29 -36.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,315,645.18 -50,008,670.80 108.63% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,702,633.41 -49,649,598.35 109.47% 经营活动产生的现金流量净额（元） -39,622,283.25 -21,495,481.55 -84.33% 基本每股收益（元/股） 0.0112 -0.1472 107.61% 稀释每股收益（元/股） 0.0112 -0.1472 107.61% 加权平均净资产收益率 4.22% -490.69% 494.92% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 792,052,538.37 863,766,326.09 -8.30% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 104,308,280.59 82,252,317.81 26.82% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -198,476.06 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 10,482.76 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 9,919.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,161.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -473,076.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 225,397.15 减：所得税影响额 -36,011.31 少数股东权益影响额（税后） -1,591.97 合计 -386,988.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年3月31日 2023年1月1日 变动幅度% 变动原因说明 应收票据 643,460.17 -100.00% 主要系报告期内母公司收回资金及支付货款所致。 预付款项 2,602,584.25 1,978,369.23 31.55% 主要系报告期内增加预付推广费所致。 存货 6,551,531.07 14,274,004.87 -54.10% 主要系报告期内新能源库存商品已出库售出所致。 长期股权投资 17,789,362.57 67,789,362.57 -73.76% 主要系报告期处置对乐尚基金的投资所致。 2023年1-3月累计数 2022年1-3月累计数 变动幅度% 变动原因说明 营业收入 107,307,768.63 169,659,073.29 -36.75% 主要系报告期线下校区由自营转加盟后营收模式发生变化所致。 营业成本 38,970,282.11 80,361,511.77 -51.51% 主要系校区转加盟后形成营业成本下降所致。 销售费用 13,200,748.33 66,922,306.95 -80.27% 主要系报告期内恒企教育及天琥教育校区自营转加盟后，销售人员人工成本及推广费用大幅减少所致。 管理费用 37,413,684.80 55,218,863.52 -32.24% 主要系报告期内恒企教育及天琥教育校区自营转加盟后，管理人员人工成本减少，及校区场地成本费用减少所致。 研发费用 6,201,972.69 12,986,106.21 -52.24% 主要系报告期内新研发项目减少所致。 财务费用 850,356.01 7,751,819.14 -89.03% 主要恒企教育及天琥教育校区自营转加盟后，融资租赁利息和学员贴息大幅减少所致。 所得税费用 5,588,929.09 -4,749,408.81 -217.68% 主要系报告期内盈利转回递延所得税资产确认所得税费用所致。 现金流量表项目 2023年1-3月累计数 2022年1-3累计数 变动幅度% 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -39,622,283.25 -21,495,481.55 -84.33% 主要系恒企教育及天琥教育校区自营转加盟后，业绩回款减少，同时公司需支付历史负债如学历款所致。 投资活动产生的现金流量净额 44,455,939.51 8,436,825.42 426.93% 主要系报告期内收到乐尚基金股权转让款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,874,574.53 7,308,848.21 -125.65% 主要系报告期内收到的筹资款同比上年减少所致。 现金及现金等价物净增加额 2,959,081.73 -5,749,807.92 151.46% 主要系报告期内收到乐尚基金股权转让款所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,934 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江勇 境内自然人 5.26% 20,335,637.00 18,679,228.00 质押 18,812,544.00 赵君 境内自然人 4.53% 17,534,600.00 13,150,950.00 质押 9,994,366.00 万忠波 境内自然人 4.38% 16,935,240.00 0.00 新余中大瑞泽投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.88% 7,277,501.00 0.00 蔡志华 境内自然人 1.18% 4,570,000.00 0.00 江胜 境内自然人 1.12% 4,339,264.00 3,254,448.00 质押 4,339,264.00 谢智全 境内自然人 0.89% 3,457,500.00 0.00 李希 境内自然人 0.85% 3,300,000.00 3,300,000.00 纪登国 境内自然人 0.84% 3,263,500.00 0.00 仇牡芳 境内自然人 0.78% 3,010,000.00 3,010,000.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 万忠波 16,935,240.00 人民币普通股 16,935,240.00 新余中大瑞泽投资合伙企业（有限合伙） 7,277,501.00 人民币普通股 7,277,501.00 蔡志华 4,570,000.00 人民币普通股 4,570,000.00 赵君 4,383,650.00 人民币普通股 4,383,650.00 谢智全 3,457,500.00 人民币普通股 3,457,500.00 纪登国 3,263,500.00 人民币普通股 3,263,500.00 曹玲 2,880,100.00 人民币普通股 2,880,100.00 吴健 2,728,800.00 人民币普通股 2,728,800.00 樊雷刚 2,375,900.00 人民币普通股 2,375,900.00 强艳彬 2,200,000.00 人民币普通股 2,200,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中江勇与赵君、江胜、新余中大瑞泽投资合伙企业（有限合伙）为一致行动人；罗建文与罗华东为父子关系；除此以外，公司不清楚其它股东之间的关系。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：开元教育科技集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 22,929,234.04 20,058,102.56 结算备付金拆出资金交易性金融资产 10,185.75 10,185.75 衍生金融资产应收票据 643,460.17 应收账款 39,786,441.22 32,908,177.42 应收款项融资预付款项 2,602,584.25 1,978,369.23 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 41,763,101.69 39,906,236.30 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 6,551,531.07 14,274,004.87 合同资产 292,487.10 374,661.50 持有待售资产一年内到期的非流动资产 68,730,581.07 70,626,540.97 其他流动资产 8,875,329.10 11,686,677.04 流动资产合计 191,541,475.29 192,466,415.81 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 72,456,776.86 84,829,833.68 长期股权投资 17,789,362.57 67,789,362.57 其他权益工具投资 17,219,245.44 17,219,245.44 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 52,869,805.80 57,538,606.19 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 28,593,766.32 26,607,463.83 无形资产 31,368,227.45 35,294,891.73 开发支出 9,530.08 253,208.12 商誉 279,295,663.06 279,295,663.06 长期待摊费用 15,661,927.71 16,405,214.01 递延所得税资产 80,478,757.79 86,066,421.65 其他非流动资产 4,768,000.00 非流动资产合计 600,511,063.08 671,299,910.28 资产总计 792,052,538.37 863,766,326.09 流动负债： 短期借款 39,519,009.90 42,573,176.57 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 137,657,612.20 148,890,897.51 预收款项合同负债 213,813,309.90 295,212,190.87 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 32,971,633.52 34,086,218.57 应交税费 6,386,336.41 8,018,564.91 其他应付款 183,761,089.08 180,911,268.60 其中：应