德众汽车：2023年一季度报告

德众汽车 证券代码:838030 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 2023年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人段坤良、主管会计工作负责人易斈播及会计机构负责人（会计主管人员）瞿华英保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2023年3月31日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,534,114,132.29 1,526,558,159.61 0.49% 归属于上市公司股东的净资产 488,966,558.57 486,070,540.73 0.60% 资产负债率%（母公司） 32.86% 34.53% - 资产负债率%（合并） 67.76% 67.80% - 年初至报告期末（2023年1-3月） 上年同期 （2022年1-3 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 609,379,058.01 746,663,637.45 -18.39% 归属于上市公司股东的净利润 2,896,017.84 11,163,368.45 -74.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,744,376.10 9,500,481.34 -71.11% 经营活动产生的现金流量净额 16,962,323.69 6,541,336.82 159.31% 基本每股收益（元/股） 0.02 0.06 -66.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.59% 2.38% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.56% 2.03% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 （一）资产负债表数据重大变化说明 1、本报告期货币资金期末余额198,460,686.27元，比期初增长47,779,388.52元，增长比例为 31.71%。主要原因如下：一是存货期末余额556,245,640.95元，比期初减少38,106,491.09元，存货占 用的资金减少；二是应收账款期末余额17,063,334.00元，比期初减少11,824,483.79元，资金回笼速度加快。 2、本报告期交易性金融资产期末余额12,000,000.00元，比期初增长12,000,000.00元，是因为 公司利用闲置资金购买短期银行理财产品，本报告期末余额为12,000,000.00元，而上年同期为0.00 元。 3、本报告期应收账款期末余额17,063,334.00元，比期初减少11,824,483.79元，减少比例为 40.93%。主要原因如下：（1）本报告期末应收商品车款余额4,523,028.18元，比期初的12,238,603.86 元减少7,715,575.68元。减少的金额主要包括两部分：一是应收一些政府企事业单位的车款3,349,554.34元，因协议付款期限较长，2022年末记为应收账款，本报告期该应收账款已全部收回；二是应收客户按揭车款，这些按揭车款厂家金融公司已审核通过，但2022年末未放款。2023年1月初，这些按揭 车款已全部放款到账；（2）本报告期末公司应收金融按揭服务费、保险服务费6,305,604.62元，比期 初的10,826,810.57元减少4,521,205.95元。 4、本报告期其他非流动资产期末余额12,402,528.05元，比期初增长5,962,590.18元，增长比例为92.59%，系公司在湖南岳阳市新建宝马4S店,本报告期预付土地购买款10,800,000.00元。 5、本报告期应付账款期末余额4,902,363.56元，比期初减少5,235,154.02元，下降比例为51.64%，系公司期末存货减少，应付车辆及配件采购款项相应减少。 6、本报告期一年内到期的非流动负债期末余额12,541,378.74元，比期初增长4,238,778.84元， 增长比例为51.05%；长期应付款期末余额3,130,711.37元，比期初增长3,130,711.37元。系本报告期 公司新增一笔远东国际融资租赁有限公司发放的融资租赁款，本报告期末余额7,369,490.21元，其中 列支长期应付款3,130,711.37元，列支一年内到期的非流动负债4,238,778.84元。 （二）利润表数据重大变化说明 1、本报告期研发费用1,566,573.31元，比去年同期的956,424.22元增长63.79%，系本报告期研发人员比去年同期增加，相应的研发人员工资薪酬增长。 2、本报告期其他收益81,644.01元，比去年同期的1,066,750.52元下降92.35%，系去年同期公司收到怀化市鹤城工业集中区管理委员会税收财政扶持资金1,000,000.00元。 3、本报告期信用减值损失（损失以“-”号填列）721,781.97元，比去年同期的305,887.50元增长 135.96%，系本报告期应收账款和其他应收款期末余额比期初余额减少12,591,379.19元，而2022年同 期减少额为6,943,589.10元，减少额同比增长5,647,790.09元，坏账准备转回金额相应增长。 4、本报告期资产处置收益（损失以“-”号填列）-176,772.08元，比去年同期的636,227.05元下降 127.78%，系本报告期公司处置的试乘试驾车数量较去年同期减少，同时二手车交易价格受市场行情波动影响，处置收益低。 5、本报告期营业外收入313,308.74元，比去年同期的155,300.33元增长101.74%，主要是本报告期公司废品收入213,707.93元，比上年同期的103,375.03增长了110,332.90元。 6、本报告期公司净利润3,001,094.09元，比去年同期的11,839,442.21元下降74.65%。主要原因如下：（1）连续三年疫情，居民收入受到影响，消费能力下降，消费意愿不高，同时2023年3月武汉一些车厂大幅下调汽车售价，也导致众多潜在客户持币待购观望心态严重。本报告期公司车辆销售台量比上年同期减少997台，公司销售收入609,379,058.01元，比上年同期的746,663,637.45元下降18.39%；（2）汽车市场竞争激烈，车辆销售毛利率下降，本报告期公司车辆销售毛利率0.53%，比上年同期的1.90%下降了1.37个百分点；（3）公司现有的新能源车品牌还处于一个销量爬坡阶段，销售收入占比小，盈利能力弱，对公司的业绩贡献度低。 （三）现金流量表数据重大变化说明 1、本报告期公司“经营活动产生的现金流量净额”16,962,323.69元，比去年同期的6,541,336.82元增长10,420,986.87元，增长比例159.31%。主要原因如下：（1）本报告期公司“销售商品、提供劳务收到的现金”720,048,600.38元，比上年同期的829,038,629.24元减少了108,990,028.86元；“购买商 品、接受劳务支付的现金”642,910,293.04元，比上年同期的759,269,984.78元减少116,359,691.74元。本报告期公司销售收入虽然同比下降幅度较大，但由于公司加强存货管理，合理安排存货采购，在供销环节公司的现金流反而得到改善。本报告期公司“销售商品、提供劳务收到的现金”和“购买商品、接受劳务支付的现金”实现现金流入净额77,138,307.34元，比上年同期的69,768,644.46元增长了 7,369,662.88元；（2）公司在“节流”方面加强管理，本报告期“支付给职工以及为职工支付的现金”、 “支付的各项税费”、“支付其他与经营活动有关的现金”三项经营性费用现金支出共计63,195,394.03 元，比上年同期的67,914,906.81元减少4,719,512.78元。 2、本报告期公司“筹资活动产生的现金流量净额”11,481,845.14元，比上年同期的-13,101,198.23元增长24,583,043.37元，增长比例187.64%。主要原因如下：（1）上年同期公司现金支付2021年三 季度分配股利11,999,999.52元，本报告期无股利分配；（2）本报告期收到“其他与筹资活动有关的现 金”和“支付其他与筹资活动有关的现金”实现现金流入净额2,197,623.43元，比上年同期的现金流入净额-7,339,265.22元增长9,536,888.65元。公司“其他筹资活动有关的现金”列支的项目系公司与第三方 金融公司的融资租赁业务。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -176,772.08 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 22,856.74 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 43,367.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 18,349.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 261,474.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 43,735.14 非经常性损益合计 213,011.74 所得税影响数 35,193.16 少数股东权益影响额（税后） 26,176.84 非经常性损益净额 151,641.74 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 71,394,287 39.92% 23,864,190 95,258,477 53.26% 其中：控股股东、实际控制人 262,389 0.15% 13,499,925 13,762,314 7.70% 董事、监事、高管 12,591,062 7.04% 1,204,265 13,795,327 7.71% 核心员工 11,743,530 6.57% -42,055 11,701,475 6.54% 有限售条件股份 有限售股份总数 107,445,394 60.08% -23,864,190 83,581,204 46.74% 其中：控股股东、实际控制人 54,786,868 30.63% -13,499,925 41,286,943 23.09% 董事、监事、高管 52,658,526 29.44% -10,364,265 42,294,261 23.65% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 178,839,681 - 0 178,839,681 - 普通股股东人数 6,246 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期