德众汽车：2024年一季度报告

德众汽车 证券代码:838030 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 2024年第一季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人段坤良、主管会计工作负责人易斈播及会计机构负责人（会计主管人员）杨文保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,702,620,998.71 1,878,253,136.23 -9.35% 归属于上市公司股东的净资产 466,314,567.01 464,144,316.01 0.47% 资产负债率%（母公司） 35.10% 32.73% - 资产负债率%（合并） 72.41% 75.10% - 年初至报告期末 （2024年1-3 月） 上年同期 （2023年1-3 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 602,960,549.76 609,379,058.01 -1.05% 归属于上市公司股东的净利润 2,170,251.00 2,896,017.84 -25.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,392,462.57 2,744,376.10 -49.26% 经营活动产生的现金流量净额 -14,930,516.29 16,962,323.69 -188.02% 基本每股收益（元/股） 0.01 0.02 -50.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 0.47% 0.59% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.30% 0.56% - 主要财务数据重大变动原因： 1、本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润1,392,462.57元，较上年同期减少 49.26%，主要是因为本报告期汽车销售价格战加剧，公司盈利空间进一步受到挤压，盈利水平同比下降，同时计入当期损益的政府补贴674,485.61元，较上年同期增加631,117.69元，导致扣除非常性损益后的净利润下降幅度扩大。 2、本报告期基本每股收益0.01元/股，较上年同期下降50.00%，主要是因为归属于上市公司股东的净利润同比减少25.06%，导致基本每股收益相应下降。 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 113,401,566.61 -37.84% 2023年四季度公司部分子公司采购车辆开具的 银行承兑汇票本报告期集中到期还款，各子公司用于还款的受限账户资金由期初的137,145,049.31元减少至56,721,721.90元。 在建工程 48,610,233.60 40.25% 动力电池回收拆解循环利用项目和岳阳宝马4S店项目正在进行施工建设。 其他非流动资产 20,119,820.87 98.60% 动力电池回收拆解循环利用项目和岳阳宝马4S店项目支付的工程款、材料款和设备款。 应付票据 168,272,426.86 -33.25% 2023年四季度公司部分子公司采购车辆开具的银行承兑汇票本报告期集中到期还款。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 其他收益 627,396.10 668.45% 本报告期其他收益增长的部分主要来源于：1、子公司岳阳宝利、金瑞新能源递延收益（政府扶持资金）2024年1-3月摊销金额320,190.10元；2、子公司铜仁宝成、铜仁众成分别获得政府奖励资金100,000.00元。 投资收益 7,993.15 -56.44% 本报告期公司购买的银行理财产品较去年同期减少，获得的收益相应减少。 信用减值损失 367,608.43 -49.07% 本报告期，公司应收账款与其他应收款期末余额比期初共计减少1,932,572.08元，2023年一季度应收账款与其他应收款期末余额比期初共计减少12,591,379.19元，应收账款与其他应收款减少额与上年同期相比降幅较小，转回的坏账准备金的降幅相应小于上年同期。 资产减值损失 -1,732,895.32 - 本报告期，汽车价格战加剧，公司存货减值风险增加，根据减值测试结果，计提存货跌价准备1,732,895.32元。 资产处置收益 -39,026.57 77.92% 本报告期公司处置试乘试驾车数量较上年同期减少，处置收益变动比例较大。 所得税费用 156,560.93 -87.70% 本报告期各分子公司盈利较上年同期减少，应缴所得税同时减少。 净利润 2,032,834.23 -32.26% 1月份以来多家汽车制造商宣布降价，价格战越发激烈，导致公司盈利空间进一步受到挤压，盈利水平同比下降。 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -14,930,516.29 -188.02% 本报告期，汽车价格战加剧，公司单车销售价比上年同期下降，一季度公司单车销售均价152,045.46元，上年同期为157,765.76元，减少 5,720.30元。本报告期公司销售车辆3156台，车辆销售收到的现金总计减少18,053,266.80元；一季度预付账款期末余额比期初余额增加10,415,458.44元，上年同期为减少4,098,565.99元，采购支出同比增加14,514,024.43元。 筹资活动产生的现金流量净额 57,369,839.10 399.66% 本报告期公司借款净增加额较去年同期大幅增加。本报告期“取得借款收到的现金”与“偿还债务支付的现金”流量净额为66,500,000.00元，上年同期为14,740,000.00元,净增加额51,760,000.00元。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -39,026.57 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 77,858.16 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 674,485.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 7,993.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 206,382.67 非经常性损益合计 927,693.02 所得税影响数 129,789.32 少数股东权益影响额（税后） 20,115.27 非经常性损益净额 777,788.43 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 无限售股份总数 95,386,746 53.34% 0 95,386,746 53.34% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 份 董事、监事、高管 7,374,886 4.12% 0 7,374,886 4.12% 核心员工 6,474,049 3.62% -3,733,156 2,740,893 1.53% 有限售条件股份 有限售股份总数 83,452,935 46.66% 0 83,452,935 46.66% 其中：控股股东、实际控制人 41,286,943 23.09% 0 41,286,943 23.09% 董事、监事、高管 42,165,992 23.58% 0 42,165,992 23.58% 核心员工 0 0.00% 0 0 0 总股本 178,839,681 - 0 178,839,681 - 普通股股东人数 7,798 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股 比例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 段坤良 境内自然人 41,286,943 0 41,286,943 23.09% 41,286,943 0 2 段炳臣 境内自然人 19,370,000 0 19,370,000 10.83% 0 19,370,000 3 王卫林 境内自然人 19,218,010 0 19,218,010 10.75% 14,413,508 4,804,502 4 李延东 境内自然人 13,063,806 0 13,063,806 7.30% 13,063,806 0 5 高万平 境内自然人 9,290,000 0 9,290,000 5.19% 6,967,500 2,322,500 6 张辉 境内自然人 2,340,305 0 2,340,305 1.31% 2,340,305 0 7 易斈播 境内自然人 2,266,965 0 2,266,965 1.27% 2,266,965 0 8 骆自强 境内自然人 1,771,539 0 1,771,539 0.99% 1,523,655 247,884 9 曾胜 境内自然人 1,590,253 0 1,590,253 0.89% 1,590,253 0 10 杨晓刚 境内自然人 3,841,538 -2,303,207 1,538,331 0.86% 0 1,538,331 合计 - 114,039,359 -2,303,207 111,736,152 62.48% 83,452,935 28,283,217 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：股东段坤良，股东段炳臣；二者为父子关系，系一致行动人；除此以外，前十大股东之间无关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 对外担保事项 是 已事前及时履行 是 2023-067 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 否 不适用 否 其他重大关联交易事项 是 不适用 不适用 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 不适用 不适用 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 不适用 不适用 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 本报告期内发生的重大事项如下： 一、诉讼、仲裁事项 单位：元 二、对外担保事项 √适用□不适用