帝科股份：2024年一季度报告

证券代码：300842证券简称：帝科股份公告编号：2024-038 无锡帝科电子材料股份有限公司 2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 3,644,461,187.45 1,548,338,008.73 135.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） 175,728,979.22 86,263,701.13 103.71% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 194,209,542.36 79,774,968.38 143.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） 386,355,941.69 -496,407,977.27 177.83% 基本每股收益（元/股） 1.75 0.86 103.49% 稀释每股收益（元/股） 1.75 0.86 103.49% 加权平均净资产收益率 12.40% 8.96% 3.44% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 （%） 总资产（元） 7,537,615,743.43 6,784,718,315.13 11.10% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,430,064,328.83 1,323,362,421.61 8.06% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 67,897.02 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 702,295.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -22,512,127.05 为应对银粉价格波动风险，公司通过白银期货合约进行对冲操作；为降低银粉采购成本和应对银粉价格波动风险，公司进行了白银租赁业务；为应对汇率波动风险，公司择机购买外汇衍生产品；受银点和汇率波动影响，产生一定的投资收益和公允价值变动损益。以及公司通过专项基金投资的芯联集成电路制造股份有限公司于2023年5月在上交所科创板上市，期末计提公允价值变动损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.67 减：所得税影响额 -3,261,369.46 合计 -18,480,563.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 121,729.53 4,812,669.89 -97.47% 主要系公司持有的白银期货合约公允价值变动所致 应收票据 1,400,570,939.11 802,195,593.79 74.59% 客户主要以银行承兑汇票方式回款，随着销售收入的增加，公司本期收到的票据相应增加 预付款项 115,712,142.83 65,737,724.15 76.02% 主要系随着产销规模的扩大，为备货采购银粉而预付的货款增加 其他应收款 2,113,175.12 7,425,217.99 -71.54% 主要系本期收回售后回租业务保证金所致 在建工程 12,812,828.28 4,616,469.39 177.55% 主要系本期继续推进硝酸银项目投建所致 无形资产 35,824,225.96 17,218,667.09 108.05% 主要系本期子公司取得土地使用权所致 递延所得税资产 50,890,612.03 38,878,967.45 30.89% 主要系计提的信用减值损失导致可抵扣暂时性差异增加 其他非流动资产 21,392,992.71 41,423,675.63 -48.36% 主要系预付的长期资产购建款结转至长期资产所致 交易性金融负债 216,008,552.48 152,217,203.09 41.91% 主要系本期以公允价值计量的白银租赁业务增加 应交税费 131,293,828.77 53,600,975.94 144.95% 主要系随着业务规模和利润的增长，应交企业所得税、增值税等相应增加 其他应付款 86,119,699.75 6,312,295.36 1264.32% 主要系根据公司股东大会审议通过的2023年度利润分配方案计提应付股利所致 其他流动负债 1,366,936,379.96 892,650,891.87 53.13% 主要系通过供应链公司代采银粉金额增加 递延所得税负债 2,949,631.83 7,286,978.81 -59.52% 主要系计提的公允价值变动损益导致的应纳税暂时性差异减少 利润表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 营业收入 3,644,461,187.45 1,548,338,008.73 135.38% 随着N型TOPCon电池的快速产业化，公司凭借TOPCon技术和产品性能的持续领先性，实现了应用于TOPCon电池的全套导电银浆产品出货量的快速增加 营业成本 3,256,336,831.16 1,373,164,829.63 137.14% 主要系随着销售规模的扩大，营业成本相应增加 税金及附加 6,062,568.81 1,412,691.92 329.15% 主要系本期业务规模大幅增长，应缴纳的税金及附加相应增加 销售费用 41,647,518.97 14,786,785.21 181.65% 主要系本期进一步加大业务推广力度，随着营业收入的增加，销售费用相应增加 管理费用 12,933,027.91 6,491,237.29 99.24% 主要系本期计提的股份支付、职工薪酬和中介机构费用等增加 研发费用 111,815,408.44 37,093,757.30 201.44% 主要系公司持续加强研发团队建设、加大技术创新和产品研发力度，研发投入不断增加 财务费用 17,534,272.00 12,671,599.24 38.37% 主要系本期公司业务规模和融资规模增加，银行利息支出增加 其他收益 59,566,445.53 93,316.84 63732.47% 主要系本期根据先进制造业企业增值税加计抵减政策抵减的增值税税额较大 投资收益（损失以“－”号填列） -3,460,007.79 796,667.02 -534.31% 主要包括白银期货合约平仓收益、外汇衍生产品到期交割产生的收益以及终止确认的票据贴现费用。为应对银粉价格波动风险，公司通过白银期货合约进行对冲操作；为应对汇率波动风险，公司择机购买外汇衍生产品；受银点和汇率波动影响，本期产生投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -30,220,452.34 -1,057,083.96 -2758.85% 主要系公司持有的白银期货合约、外汇衍生产品、白银租赁业务、专项投资基金期末公允价值变动产生的浮动收益 信用减值损失（损失以“-”号填列） -36,829,020.67 -12,804,777.91 187.62% 主要系计提的应收账款信用减值损失增加 营业外收入 701,501.68 7,930,336.93 -91.15% 主要系本期收到的政府补助减少所致 现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 386,355,941.69 -496,407,977.27 177.83% 主要系本期销售收到的现金增加，以及通过供应链公司代采部分银粉，采购付款账期延长所致 投资活动产生的现金流量净额 -41,522,922.85 11,775,545.56 -452.62% 主要系本期支付长期资产购建款、而上期收回进行现金管理的闲置募集资金所致 筹资活动产生的现金流量净额 -152,272,058.35 369,008,111.50 -141.27% 主要系本期偿还债务支付的现金增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 19,482 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 史卫利 境内自然人 14.76% 14,832,669.00 11,124,502.00 质押 1,000,000.00 上海乾瀛投资管理有限公司－乾瀛价值成长7号私募证券投资基金 其他 5.07% 5,100,000.00 0.00 不适用 0.00 无锡尚辉嘉贸易合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.89% 4,919,200.00 0.00 不适用 0.00 钱亚萍 境内自然人 4.24% 4,257,232.00 0.00 不适用 0.00 深圳市富海新材二期创业投资基金合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.90% 2,913,799.00 0.00 不适用 0.00 宁波TCL股权投资有限公司 境内非国有法人 2.79% 2,805,143.00 0.00 不适用 0.00 深圳市富海新材股权投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 2.52% 2,533,700.00 0.00 不适用 0.00 深圳东熹佳尚创业投资有限公司 境内非国有法人 2.21% 2,219,800.00 0.00 不适用 0.00 华能贵诚信托有限公司－华能信托ꞏ博远宜诚集合资金信托计划 其他 1.75% 1,755,000.00 0.00 不适用 0.00 秦皇岛宏兴钢铁有限公司 境内非国有法人 1.59% 1,602,044.00 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海乾瀛投资管理有限公司－乾瀛价值成长7号私募证券投资基金 5,100,000.00 人民币普通股 5,100,000.00 无锡尚辉嘉贸易合伙企业（有限合伙） 4,919,200.00 人民币普通股 4,919,200.00 钱亚萍 4,257,232.00 人民币普通股 4,257,232.00 史卫利 3,708,167.00 人民币普通股 3,708,167.00 深圳市富海新材二期创业投资基金合伙企业（有限合伙） 2,913,799.00 人民币普通股 2,913,799.00 宁波TCL股权投资有限公司 2,805,143.00 人民币普通股 2,805,143.00 深圳市富海新材股权投资基金（有限合伙） 2,533,700.00 人民币普通股 2,533,700.00 深圳东熹佳尚创业投资有限公司 2,219,800.00 人民币普通股 2,219,800.00 华能贵诚信托有限公司－华能信托ꞏ