佳发教育：2024年一季度报告

证券代码：300559证券简称：佳发教育公告编号：2024-016 成都佳发安泰教育科技股份有限公司2024年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 113,884,863.25 67,598,483.83 68.47% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,525,364.77 3,483,768.99 87.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 6,205,867.81 3,462,232.54 79.24% 经营活动产生的现金流量净额（元） -44,043,361.93 -30,604,698.19 -43.91% 基本每股收益（元/股） 0.0163 0.0087 87.36% 稀释每股收益（元/股） 0.0163 0.0087 87.36% 加权平均净资产收益率 0.54% 0.34% 0.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,426,432,561.55 1,429,446,164.98 -0.21% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,208,947,525.27 1,194,153,952.16 1.24% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 386,174.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -972.43 减：所得税影响额 60,737.13 少数股东权益影响额（税后） 4,967.99 合计 319,496.96 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税退税 1,366,296.21 与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表变动情况及原因： 单位：元 项目 本报告期末 上年度末 变动情况 变动原因 交易性金融资产 13,001,449.80 10,001,449.80 30.00% 主要系报告期内追加投资所致。 开发支出 7,982,337.01 5,103,323.92 56.41% 主要系公司研发资本化项目，报告期内连续投入所致。 预收款项 22,676.47 46,726.45 -51.47% 主要系期初预收款项在报告期内结转收入所致。 应付职工薪酬 30,735,858.37 47,176,033.30 -34.85% 主要系公司上年末计提的奖金在本期发放所致。 应交税费 8,565,118.38 13,513,994.41 -36.62% 主要系公司年末计提的税金金在本期缴纳所致。 一年内到期的非流动负债 206,762.62 379,814.00 -45.56% 主要系报告期租赁负债减少所致。 资本公积 24,158,649.47 15,890,441.13 52.03% 系报告期摊销员工持股计划费用所致。 2、利润表变动情况及原因： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动情况 变动原因 营业收入 113,884,863.25 67,598,483.83 68.47% 主要系公司报告期产品销售收入较上年同期增加所致。 营业成本 56,944,383.03 33,287,393.58 71.07% 主要系公司营业收入增加，营业成本较上年同期同步增加所致。 税金及附加 688,159.67 299,142.79 130.04% 主要系公司报告期内应缴增值税税金较上年同期增加所致。 管理费用 21,544,999.19 11,166,446.07 92.94% 主要系公司报告期摊销员工持股计划费用所致。 其他收益 1,752,470.72 4,208,046.54 -58.35% 主要系公司报告期内收到的税费返还收入较上年同期降低所致。 所得税费用 -1,646,125.15 -2,799,321.53 41.20% 主要系公司报告期应纳税所得额较上年同期增加所致。 归属于母公司股东的净利润 6,525,364.77 3,483,768.99 87.31% 主要系公司报告期内营业收入较上年同期增加所致。 基本每股收益 0.0163 0.0087 87.36% 主要系报告期内“归属于母公司股东的净利润”较上年同期增加所致。 3、现金流量表变动情况及原因： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动情况 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -44,043,361.93 -30,604,698.19 -43.91% 主要系报告期内“购买商品、接受劳务支付的现金”较上年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -3,254,146.07 -1,143,899.45 -184.48% 主要系报告期内“投资支付的现金”较上年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,328 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 袁斌 境内自然人 29.43% 117,568,630.00 88,176,472.00 质押 7,540,000.00 凌云 境内自然人 8.04% 32,140,839.00 0.00 质押 3,800,000.00 陈大强 境内自然人 7.70% 30,753,080.00 0.00 西藏德员泰信息科技有限公司 境内非国有法人 6.34% 25,320,591.00 0.00 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 其他 3.86% 15,425,387.00 0.00 成都佳发安泰教育科技股份有限公司－2023年员工持股计划 其他 1.58% 6,305,000.00 0.00 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 其他 1.16% 4,640,889.00 0.00 香港中央结算有限公司 境外法人 1.03% 4,107,127.00 0.00 基本养老保险基金一二零二组合 其他 0.86% 3,441,765.00 0.00 交通银行股份有限公司－信澳核心科技混合型证券投资基金 其他 0.81% 3,232,601.00 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 凌云 32,140,839.00 人民币普通股 32,140,839.00 陈大强 30,753,080.00 人民币普通股 30,753,080.00 袁斌 29,392,158.00 人民币普通股 29,392,158.00 西藏德员泰信息科技有限公司 25,320,591.00 人民币普通股 25,320,591.00 招商银行股份有限公司－兴全合润混合型证券投资基金 15,425,387.00 人民币普通股 15,425,387.00 成都佳发安泰教育科技股份有限公司－2023年员工持股计划 6,305,000.00 人民币普通股 6,305,000.00 招商银行股份有限公司－兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 4,640,889.00 人民币普通股 4,640,889.00 香港中央结算有限公司 4,107,127.00 人民币普通股 4,107,127.00 基本养老保险基金一二零二组合 3,441,765.00 人民币普通股 3,441,765.00 交通银行股份有限公司－信澳核心科技混合型证券投资基金 3,232,601.00 人民币普通股 3,232,601.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东凌云除通过普通账户有股公司13,230,000股份外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有18,910,839股公司股份，实际合计持有32,140,839股公司股份；股东陈大强通过除通过普通账户有24,753,080股公司股份外，还通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,000,000股公司股份，实际合计持有30,753,080股公司股份；股东西藏德员泰信息科技有限公司除通过普通账户有股公司10,093,584股份外，还通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,227,007股公司股份，实际合计持有25,320,591股公司股份。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：成都佳发安泰教育科技股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 590,644,960.75 638,110,756.38 结算备付金拆出资金交易性金融资产 13,001,449.80 10,001,449.80 衍生金融资产应收票据 5,000,000.00 5,000,000.00 应收账款 196,576,046.88 161,509,995.24 应收款项融资预付款项 7,363,413.27 9,822,015.46 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 8,543,764.86 8,095,858.95 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 110,437,603.47 93,806,041.69 其中：数据资源 合同资产 1,065,488.92 1,065,488.92 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 37,143,814.92 39,528,214.92 其他流动资产 9,545,783.50 12,465,855.39 流动资产合计 979,322,326.37 979,405,676.75 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 3,818,425.06 3,818,425.06 长期股权投资 65,755,717.48 68,094,188.98 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 233,617,817.77 236,862,340.04 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 431,223.80 583,021.40 无形资产