焦点科技：2024年一季度报告

证券代码：002315证券简称：焦点科技公告编号：2024-017 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 焦点科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 382,329,827.01 344,300,182.32 11.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 76,726,553.95 48,584,409.56 57.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 72,973,925.15 46,472,377.55 57.03% 经营活动产生的现金流量净额（元） -49,110,858.45 -31,129,591.18 -57.76% 基本每股收益（元/股） 0.2424 0.1561 55.29% 稀释每股收益（元/股） 0.2422 0.1561 55.16% 加权平均净资产收益率 3.50% 2.13% 1.37% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 3,821,652,219.35 3,907,505,055.56 -2.20% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,222,446,084.97 2,467,137,354.98 -9.92% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,423.94 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,467,407.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 844,827.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -565,340.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 902,837.90 减：所得税影响额 691,570.19 少数股东权益影响额（税后） 211,957.90 合计 3,752,628.80 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 ☑适用□不适用 原因 涉及金额（元） 项目 个人所得税手续费返还 902,837.90 财政部于2018年9月7日发布的《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》规定：“企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》规定，将其列在“其他符合非经常性损益定义的损益项目”反映。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表项目变动的原因说明 项目 本期余额 年初数 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 102,072,246.97 153,027,090.63 -33.30% 主要系本报告期内赎回部分理财产品所致 发放贷款和垫款 30,821,215.48 16,548,872.15 86.24% 主要系本报告期内新增发放贷款所致 其他应收款 22,562,798.05 15,250,869.80 47.94% 主要系本期末应收股利增加所致 存货 3,438,562.95 5,700,421.33 -39.68% 主要系本期末库存商品减少所致 开发支出 2,546,972.89 7,485,539.34 -65.97% 主要系本报告期内部分研发项目完成转入无形资产所致 应付职工薪酬 60,128,552.57 105,656,718.60 -43.09% 主要系本报告期内发放上年末计提的业绩激励基金所致 其他应付款 369,430,354.35 71,524,793.32 416.51% 主要系本期末计提应付股利所致 2.利润表项目变动的原因说明 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 税金及附加 2,101,100.19 1,370,083.51 53.36% 主要系本报告期内计提的房产税增加所致 财务费用 -11,226,833.21 -7,746,466.59 -44.93% 主要系本报告期内利息收入增加所致 其他收益 4,370,245.02 2,076,162.08 110.50% 主要系本报告期内政府补助增加所致 信用减值损失 -656,616.53 236,852.08 -377.23% 主要系本报告期内计提贷款信用减值损失所致 3.现金流量表项目变动的原因说明 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 经营活动产生的 现金流量净额 -49,110,858.45 -31,129,591.18 -57.76% 主要系下属子公司南京市焦点互联网科技小额贷款有限公司发放贷款增加所致 投资活动产生的现金流量净额 156,691,541.78 -63,153,732.30 348.11% 主要系银行存款及理财产品到期收回产生的现金流入增加所致 筹资活动产生的 现金流量净额 2,057,530.53 30,823,734.55 -93.32% 主要系本报告期内股权激励员工行权收到的现金减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,347 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 沈锦华 境内自然人 46.50% 147,247,358 110,435,518 质押 3,000,000 香港中央结算有限公司 境外法人 4.84% 15,334,247 0 不适用 0 基本养老保险基金一二零二组合 其他 2.29% 7,262,303 0 不适用 0 黄良发 境外自然人 1.41% 4,480,000 3,360,000 不适用 0 姚瑞波 境内自然人 1.36% 4,301,638 0 不适用 0 谢永忠 境内自然人 1.34% 4,235,970 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 其他 1.16% 3,686,662 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－汇添富科技创新灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.94% 2,987,275 0 不适用 0 全国社保基金六零二组合 其他 0.85% 2,687,430 0 不适用 0 欧阳芳 境内自然人 0.81% 2,566,200 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 沈锦华 36,811,840 人民币普通股 36,811,840 香港中央结算有限公司 15,334,247 人民币普通股 15,334,247 基本养老保险基金一二零二组合 7,262,303 人民币普通股 7,262,303 姚瑞波 4,301,638 人民币普通股 4,301,638 谢永忠 4,235,970 人民币普通股 4,235,970 中国银行股份有限公司－海富通股票混合型证券投资基金 3,686,662 人民币普通股 3,686,662 中国工商银行股份有限公司－汇 2,987,275 人民币普通股 2,987,275 添富科技创新灵活配置混合型证券投资基金全国社保基金六零二组合 2,687,430 人民币普通股 2,687,430 欧阳芳 2,566,200 人民币普通股 2,566,200 蒋凤银 2,370,350 人民币普通股 2,370,350 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中沈锦华、黄良发与其他股东之间不存在关联关系且不属于一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 公司股东蒋凤银通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,370,350股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 一、权益分派实施情况 2024年3月15日，公司2023年年度股东大会审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议 案》，以2023年12月31日总股本315,914,854为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币 10.00元（含税）。本次利润分配预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间总股本发生变动的，公司按照分配比例不变的原则，以分红派息股权登记日股本总数为基数，依法重新调整分配总额后进行分配。因公司股票期权激励计划行权原因，公司总股本由预案中的315,914,854股增至316,690,594股，新增股本775,740股。按照分配比例不变的原则，公司2023年度利润分配方案调整为：以公司现有股本316,690,594股为基数，向全体股东每10股派10元（含税），共计派发316,690,594元,剩余未分配利润结转以后年度分配。上述权益分派方案于2024年4月10日分派完成。 二、2020年股票期权激励计划实施情况 2024年4月1日，考虑到2023年度权益分派影响，公司召开第六届董事会第八次会议、第六届监 事会第七次会议审议通过了《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的议案》，将2020年股票期权激励计划的行权价格调整为11.85元/股。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/new/）及证券时报上的《关于调整2020年股票期权激励计划行权价格的议案》（2024-016）。 截至2024年3月31日，公司2020年股票期权激励计划自主行权增发股份11,190,594股，其中： 2024年第一季度自主行权增发股份775,740股。 三、中国制造网（Made-in-China.com）会员数 截至2024年3月31日，中国制造网（Made-in-China.com）平台收费会员数为25,018位，较 2023年末增加432位，购买AI麦可的会员共4,641位（不含试用体验包客户）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：焦点科技股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,491,487,762.02 1,684,998,228.16 结算备付金拆出资金交易性金融资产 102,072,246.97 153,027,090.63 衍生金融资产发放贷款和垫款 30,821,21