科德教育：2024年一季度报告

证券代码：300192证券简称：科德教育公告编号：2024-013 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州科德教育科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 187,597,629.52 169,838,623.73 10.46% 归属于上市公司股东的净利润（元） 40,743,286.40 35,759,129.09 13.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 40,316,689.11 35,723,931.04 12.86% 经营活动产生的现金流量净额（元） 77,602,785.80 98,672,063.69 -21.35% 基本每股收益（元/股） 0.1238 0.1086 14.00% 稀释每股收益（元/股） 0.1238 0.1086 14.00% 加权平均净资产收益率 4.50% 4.72% -0.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 1,240,616,880.24 1,161,494,345.94 6.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 926,663,922.19 885,920,635.79 4.60% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 297,567.66 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 196,967.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,138.22 减：所得税影响额 71,076.27 合计 426,597.29 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、2024年第一季度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为4074.33万元，较去年同期增长13.94%，主要原因是公司内部精细化管理水平提升以及原材料成本下降，使公司经营业绩稳步提升； 2、2024年第一季度，公司实现营业收入18759.76万元，较去年同期增长10.46%，主要受益于客户的增加以及教育板块的稳定增长； 3、1-3月投资活动产生的现金流量净额增长207万元，同比增长97.72%，主要系本期购建固定资产支出减少导致； 4、1-3月信用减值损失减少47万元，同比减少74.86%，主要系坏账准备减少导致； 5、1-3月资产减值损失减少23.83万元，同比减少45.41%，主要系存货计提减值损失减少所致； 6、1-3月资产处置收益增加22.24万元，同比增长376.67%，主要系处置车辆带来的收益所致； 7、1-3月其他收益增加54万元，同比增长2309.98%，主要系新政策允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计 5%抵减应纳增值税税额所致； 8、1-3月投资收益减少281.25万元，同比下降6684.98%，主要系一季度确认中昊芯英投资损益所致； 9、1-3月预付款项增加368.89万元，同比增长156.55%，主要系本期预付材料采购款所致； 10、1-3月应付票据增加1114.69万元，同比增长54.95%，主要系本期签发银行承兑汇票增加所致； 11、1-3月合同负债增加3055.63万元，同比增长45.77%，主要系本期预收学费增加所致； 12、1-3月应交税费增加460.31万元，同比增长44.33%，主要系本期利润增加导致税费增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,016 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴贤良 境内自然人 27.57% 90,750,000 68,062,500 不适用 0.00 MALIANGMING 境外自然人 9.00% 29,619,997 22,214,998 不适用 0.00 董兵 境内自然人 2.43% 8,010,000 6,007,500 不适用 0.00 平安安赢股票型养老金产品－中国银行股份有限公司 其他 1.03% 3,389,100 0.00 不适用 0.00 #黄凯 境内自然人 1.00% 3,300,000 0.00 不适用 0.00 华夏基金－信泰人寿保险股份有限公司－分红产品－华夏基金－信泰人寿1号单一资产管理计划 其他 0.66% 2,184,800 0.00 不适用 0.00 浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷（檀真）价值中国优选私募证券投资基金 其他 0.56% 1,851,900 0.00 不适用 0.00 #辛文博 境内自然人 0.55% 1,800,000 0.00 不适用 0.00 张树林 境内自然人 0.47% 1,537,300 0.00 不适用 0.00 芦清 境内自然人 0.46% 1,500,000 0.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴贤良 22,687,500 人民币普通股 22,687,500 MALIANGMING 7,404,999 人民币普通股 7,404,999 平安安赢股票型养老金产品－中国银行股份有限公司 3,389,100 人民币普通股 3,389,100 #黄凯 3,300,000 人民币普通股 3,300,000 华夏基金－信泰人寿保险股份有限公司－分红产品－华夏基金－信泰人寿1号单一资产管理计划 2,184,800 人民币普通股 2,184,800 董兵 2,002,500 人民币普通股 2,002,500 浙江义乌市檀真投资管理合伙企业（有限合伙）－正心谷（檀真）价值中国优选私募证券投资基金 1,851,900 人民币普通股 1,851,900 #辛文博 1,800,000 人民币普通股 1,800,000 张树林 1,537,300 人民币普通股 1,537,300 芦清 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东黄凯通过普通证券账户持有公司0股，通过投资者信用证券账户持有公司3,300,000股，合计持有公司3,300,000股；辛文博通过普通证券账户持有公司0股，通过投资者信用证券账户持有公司1,800,000股，合计持有公司1,800,000股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 吴贤良 70,181,011 2,118,511 68,062,500 每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度 执行董监高限售规定 董兵 7,200,000 1,192,500 6,007,500 每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度 执行董监高限售规定 合计 77,381,011 3,311,011 0.00 74,070,000 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：苏州科德教育科技股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 374,448,913.66 294,305,034.33 结算备付金拆出资金交易性金融资产 3,000,000.00 3,000,000.00 衍生金融资产应收票据 82,491,788.81 76,819,762.29 应收账款 109,639,286.74 117,936,876.64 应收款项融资 24,991,221.13 19,591,814.51 预付款项 6,045,281.64 2,356,365.93 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 21,391,233.16 15,567,435.06 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 58,351,699.87 52,568,607.21 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,153,270.68 2,734,415.92 流动资产合计 682,512,695.69 584,880,311.89 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 143,106,115.92 145,876,559.31 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 154,362,315.76 161,306,588.33 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产 50,592,864.65 56,004,251.70 无形资产 45,395,313.04 45,235,357.90 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 105,022,357.17 105,022,357.17 长期待摊费用 42,176,024.79 45,270,713.21 递延所得税资产 11,168,532.06 11,317,545.28 其他非流动资产 6,280,661.16 6,580,661.15 非流动资产合计 558,104,184.55 576,614,034.05 资产总计 1,240,616,880.24 1,161,494,345.94 流动负债： 短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 31,430,938.21 20,284,063.45 应付账款 78,868,625.14 78,439,753.80 预收款项 15,515.07 110,533.08 合同负债 97,318,632.73 66,762,293.87 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 16,019,154.50 22,022,423.60 应交税费 14,987,802.12 10,384,648.77 其他应付款 6,618,895.67 10,234,873.94 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 10,740,3